银行承兑汇票是商业汇票的一种。指由在承兑银行开立存款账户的存款人签发,向开户银行申请并经银行审查同意承兑的,保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。银行承兑汇票折价销售。银行承兑汇票的主要投资者是货币市场共同基金和市政实体。其特点是:信用好,承兑性强,灵活性高,有效节约了资金成本。用银行承兑汇票为商业交易融资称为承兑融资。
如何防范银行承兑汇票违规
1、修改和完善相应法律法规,规范银行承兑汇票管理行为,减少内控制度上的漏洞。
建议修改和完善《票据法》,衔接《票据法》、《支付结算办法》、《票据管理实施办法》和《贷款通则》的有关规定,统一法律相关条款,规范银行承兑汇票当事人行为,保护当事人利益,修订银行承兑汇票承兑、贴现、转贴现和再贴现的有关规定,出台相应的实施细则,制定相应的业务操作规程,以达到银行承兑汇票工作的法制化、程序化和制度化。
2、规范票据印刷,增强票据的防伪功能,改善银行审查票据的技术手段,加强技术防范。
票据印刷厂要严格按央行的要求印刷各种票据凭证,使其在纸质、规格尺寸、票面花纹、防伪标记等方面都与规定相符,同时央行作为票据业务的管理机关,还要对其设计进行调整,特别是各项防伪标识,要随着科技的发展提高票据本身的防伪功能;央行要指定专门的厂家生产专用验票机,通过对票据特征尤其是票据防伪标识的检验,来辨别票据的真伪,推广使用解付密码,确保票据运行的安全性和流动性。
3、建立和完善银行承兑汇票风险控制机制,减少操作风险和道德风险。
商业银行要将银行承兑汇票业务列入信贷资产管理范畴实行统一授权授信管理,按信贷管理程序对出票人进行事前调查和资信评估,严格承兑条件,控制承兑和贴现总量,防止过量承兑和贴现造成的承兑风险;从源头即出票环节入手,把好贸易真实关,强化对票据贸易真实性的审查、检查和处罚力度;建立银行承兑汇票保证金制度,实行专户管理,严禁贷款用于缴存保证金;建立出票企业经营风险定期评价、风险预警体系,及时发现问题采取相应的对策措施,把票据风险降到最低限度。
4、建立完善的社会信用登记咨询体系和严格的监督、执法体系。
商业银行应抓住当前社会各行各业正在开展诚信为本、有诚乃立的诚信建设契机,为票据业务的开展培育良好的软环境。央行对银行承兑汇票资信查询系统加强指导,制定统一的规章,明确查询格式和要求,明确各机构的权利和义务,从根本上解决各行查询查复格式不统一,查询时间难以保证等问题。
银监部门要将票据业务列为监管工作的重点,扩大现场检查范围,加大现场检查和处罚力度,强化全面、连续监测的手段,一方面严格标准,对银行承兑汇票内控制度不健全、条件不符的银行要限制其开办银行承兑汇票,对违规办理银行承兑汇票的银行,性质严重的要暂停或取消其开办银行承兑汇票的资格,另一方面强化银行承兑汇票业务风险提示和窗口指导,建立对违规票据行为定期通报及处罚制度,切实维护银行承兑汇票的信誉和市场秩序。
5、完善集团、关联企业风险管理办法和操作细则,有效防范和控制关联企业违规融资行为。
商业银行要根据《业务风险管理指引》制定对集团、关联企业风险管理的实施细则,明确职责范围,规范操作程序,建立集团、关联企业信息服务系统和风险预警系统,严格集团客户信贷的三查,全面搜集其相关资料,并对关联企业生产、经营、财务管理等情况进行调查核实,定期进行信用等级评估,执行统一的授权授信制度,严格控制或限制关联企业相互票据承兑、贴现和相互担保,关注票预安微信平台获取更多票据知识。强化贸易真实性的审查和贴现资金流向的跟踪检查,并实行动态的管理,从而有效防止集团、关联企业利用虚假交易之便套取银行信贷资金。
《中华人民共和国票据法》
第四十四条付款人承兑汇票后,应当承担到期付款的责任;
第第十三条票据债务人不得以自己与出票人或者与持票人的前手之间的抗辩事由,对抗持票人。
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承兑汇票是指在交易活动中,卖方为向买方索要货款而签发汇票,并在票面上注明承认到期付款的承兑字样和签名。 基本流程是出票人签发汇票并交付给收款人。承兑汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。... 更多>
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银行承兑汇票和商业承兑汇票的定义四川在线咨询 2023-03-29一、银行承兑汇票和商业承兑汇票的定义 银行承兑汇票和商业承兑汇票的定义分别是: 银行承兑汇票的定义是由债权人开出的要求债务人付款的命令书。当这种汇票得到银行的付款承诺后,即成为银行承兑汇票,银行承兑汇票作为短期的融资工具,期限一般在30天到180天,90天的最为普遍。 商业承兑汇票的定义是出票人签发的,委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据,由银行以外的付款人承兑的即为商业
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银行承兑汇票含义是什么意思内蒙古在线咨询 2022-11-19银行承兑是银行对承兑申请人作出的保证在汇票到期日向持票人支付票款的承诺。由银行承诺的商业汇票即为银行承兑汇票。承兑办法是:承兑申请人持票和购销合同向其开户银行提出申请,银行在审查后,如同意,即与申请人签订承兑契约,并在汇票上签章。承兑银行按票面金额的一定比例向申请人收取手续费。中国承兑手续费比率为0.5~1%之间,每笔不足5元的按5元计收。汇票一经承兑,申请人即应于汇票到期前将票款足额交存其开户行
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银行承兑汇票的承兑银行条件甘肃在线咨询 2021-07-131、参加全国联行或省辖联行(限省内范围使用); 2、内部管理完善,制度健全; 3、具有到期履行支付票款的能力。承兑银行的确定,由其上级管理行审定。 银行承兑汇票的承兑,非银行金融机构不能办理。交通银行、中信实业银行、光大银行、华夏银行及区域性银行不能向本系统未设立机构的地区承兑银行承兑汇票。
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银行承兑汇票云南在线咨询 2023-06-03一、定义 对出票人签发的商业汇票进行承兑是银行基于对出票人资信的认可而给予的信用支持。银行承兑汇票折价销售。银行承兑汇票的主要投资者是货币市场共同基金和市政实体。 二、特点 信用好,承兑性强,灵活性高,有效节约了资金成本。 用银行承兑汇票为商业交易融资称为承兑融资。商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。银行承兑汇票一式三联。 第一联为卡片,由承兑银行作为底卡进行保存; 第二联由收款人开户行向承兑
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银行承兑汇票管理贵州在线咨询 2022-10-20银行会计结算部门应按照规定在“银行承兑汇票保证金”科目下为单位逐笔开立子帐户(不需要交存保证金的除外)。对在最高承兑限额内一次性交存保证金的,可以按户设立一个帐户。保证金专户实行封闭管理,用于支付对应到期的银行承兑汇票。严禁发生保证金专户与客户结算户串用、各子帐户之间相互挪用等行为;不得提前支取保证金。实行保证金集中管理:可根据具体情况确定保证金存放行与承兑行相分离的适当方式,可以采取将保证金由二