票据贴现与发放贷款有什么不同-法师兄

票据贴现与发放贷款有什么不同

来源：法律编辑整理时间： 2023-05-05 19:50:29 232 人看过

对持票人来说，贴现是将末到期的票据卖给银行获得流动性的行为，这样可提前收回垫支于商业信用的资本，而对银行或贴现公司来说，贴现是与商业信用结合的放款业务。

贴现市场的交易种类大致可分为两类，一是票据持有人向商业银行或贴现公司要求贴现换取现金的交易，这种交易占贴现市场业务的大部分；另一种是中央银行对商业银行或贴现公司已贴现过的票据再次进行贴现，为银行和贴现公司融通资-金。再贴现是中央银行控制金融与信用规程的一个重要手段。票据贴现的种类还可以根据票据的不同分为银行票据贴现、商业票据贴现、债券及国库券贴现三种。

票据贴现和发放贷款，都是银行的资产业务，都是为客户融通资-金，但二者之间却有许多差别。

(1)资-金流动性不同。由于票据的流通性，票据持有者可到银行或贴现公司进行贴现，换得资-金。一般来说，贴现银行只有在票据到期时才能向付款人要求付款，但银行如果急需资-金，它可以向中央银行再贴现。但贷款是有期限的，在到期前是不能回收的。

(2)利息收取时间不同。贴现业务中利息的取得是在业务发生时即从票据面额中扣除，是预先扣除利息。而贷款是事后收取利息，它可以在期满时连同本金一同收回，或根据合同规定，定期收取利息。

(3)利息率不同，票据贴现的利率要比贷款的利率低，因为持票人贴现票据目的是为了得到现在资-金的融通，并非没有这笔资-金。如果贴现率太高，则持票人取得融通资-金的负担过重，成本过高，贴现业务就不可能发生。

(4)资-金使用范围不同。持票人在贴现了票据以后，就完全拥有了资-金的使用权，他可以根据自己的需要使用这笔资-金，而不会受到贴现银行和公司的任何限制。但借款人在使用贷款时，要受到贷款银行的审查、监督和控制，因为贷款资-金的使用情况直接关系到银行能否很好地回收贷款。

(5)债务债权的关系人不同。贴现的债务人不是申请贴现的人而是出票人即付款人，遭到拒付时才能向贴现人或背书人追索票款。而贷款的债务人就是申请贷款的人，银行直接与借款人发生债务关系。有时银行也会要求借款人寻找保证人以保证偿还款项，但与贴现业务的关系人相比还是简单的多。

(6)资-金的规模和期限不同。票据贴现的金额一般不太大，每笔贴现业务的资-金规模有限，可以允许部分贴现。票据的期限较短，一般为2—4个月。然而贷款的形式多种多样，期限长短不一，规模一般较大，贷款到期的时候，经银行同意，借款人还可继续贷款。

票据贴现可以使一部分闲散资-金拥有者互相利用，共获利益。故贴现在货币市场活动中处于中心地位。票据贴现市场与其他市场相比较，有许多特殊的优点。对银行来说，贴现银行可获得如下利益：利息收益较多；资-金收回较快；资-金收回较安全等。对于贴现企业，通过贴现可取得短期融通资-金。

银行在贴现票据时，贴现付款额的计算公式如下：

银行贴现付款额＝票据面额×(1一年贴现率×贴现后到期天数十365天)

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多票据贴现相关文章

票据贴现
票据贴现是什么？票据贴现的利息是怎么计算的

一、票据贴现是什么？是指资金的需求者，将自己手中未到期的商业票据、银行承兑票据或短期债券向银行或贴现公司要求变成现款，银行或贴现公司（融资公司）收进这些未到期的票据或短期债券，按票面金额扣除贴现日至到期日的利息后付给现款，到票据到期时再向出票人收款。票据贴现是应收和应付票据的贴现。企业筹措资金的一种方式。企业在应收票据到期之前，将票据背书后交银行贴现，银行将票据的到期价值，扣除按照贴现利率计算的从贴现日至到期日的利息（贴现折价）后的余款付与企业，称为应收票据贴现。二、票据贴现的利息是怎么计算的？票据贴现利息的计算分两种情况：（1）不带息票据贴现贴现利息＝票据面值×贴现率×贴现期（2）带息票据的贴现贴现利息＝票据到期值×贴现率×贴现天数÷360贴现天数＝贴现日到票据到期日实际天数－1三、票据贴现的种类及特点1、银行承兑汇票贴现。银行承兑汇票贴现是指当中小企业有资金需求时，持银行承兑汇票到银行

2023-04-04

344人看过
票据贴现
票据贴现和贷款的本质区别

1、资金流动性不同在票据到期时才能向付款人要求付款，但银行如果继续资金，它可以向其他银行办理转贴现和向中央银行申请再贴现，票据贴现资产的流动性极好。但贷款是有期限的，在到期前是不恩能够回收的，银行贷款资产的流动性极差。2、利息收取时间不同贴现业务中利息的取得是在业务发生时即从票据面额中扣除，是预先扣除利息。而贷款是时候收取利息，它可以在期满时连同本金一同收回，或根据合同规定，定期收取利息。从银行获取收益角度，无疑贴现更符合银行的利益诉求。3、利息率不同贴现随行就市，利率变化幅度极大，市场化程度极高。最高的时候，曾经远远地高于贷款利率，达到12%(超过大款利率2倍)；最低的时候低于存款利率。贴现利率于企业的信用资质无关。而贷款利率受到人民银行的管制，浮动范围在基准利率的允许空间内，贷款利率通企业的信用等级高度相关，优质企业可以执行基准下浮10%；而资信较差的企业，利率可以执行基准上浮4倍，差

2023-06-06

455人看过
票据贴现
大力发展票据贴现业务

工行江西萍乡分行通过加快资产业务创新营销步伐，大力发展票据贴现业务，提高经营效益。该行充分利用票据业务风险小、流动性好、资金配置价格低等优势，主动转换工作思路，创新营销手段，大力发展票据贴现业务，票据贴现实现了超常规发展。去年，该行累计办理票据贴现36.8亿元，较同期多贴10亿元，再创票据营销新高。一是加强业务学习，提高营销素质。认真学习票据业务知识，加强票据从业人员的业务培训和上岗考核，提高从业人员营销素质。该行派出多人参加上级行组织的票据从业资格上岗考试，不断提高营销人员的业务素质和风险防范能力。二是满足客户需求，提高服务水平。加强与客户的沟通，重点提高为优质客户服务能力，时刻保持与贴现大户的联系，随时了解客户的需求，提供全天候金融服务，保持与客户的长期合作关系。通过建立贴现绿色通道，去年新增票据贴现客户46户，票据贴现额新增5.8亿元。三是上下联动营销，做大营销总量。该行了解新的业务

2023-04-23

457人看过
质押贷款
票据贴现和股权质押贷款管理

票据贴现是银行向企业提供的融资业务，所以贴现申请人必须首先背书转让至接受贴现申请的银行名下，使贴现银行成为汇票的唯一债权人。若遇到部分贴现的情况，一般采用票据抵押贷款的方式来办理。贴现利息=贴现汇票金额*实际贴现月数(天数)*月贴现率(月贴现率/30)实际贴现金额=贴现汇票金额-贴现利息其中，贴现月数无论哪个月均按30天计，贴现天数按实际天数计算，算头不算尾。银行承兑汇票是票据贴现业务中几乎零风险，应用最广泛的一种贷款融资业务，管理要点集中在：①根据承兑申请人的信用等级情况确定收取承兑保证金比例，并实行有效担保；②原则上不得为BBB级(含)以下企业签发银行承兑汇票，若签发，应收取同额保证金或以同额银行存款单、银行承兑汇票、国债质押；③对未建立信贷关系和未进行信用等级评估的承兑申请人，视同B级企业；④银行总行对分支机构核定可承兑总量或比例，实行授权管理；⑤做好空白银承的领用、交接登记工作，控

2023-06-06

323人看过

票据贴现
私营公司应收票据与票据贴现核算

一、私营公司应收票据的核算为了核算应收票据的增减变化和结存情况，企业应设置“应收票据”账户。该账户借方登记企业收到的商业汇票票面金额；贷方登记商业汇票到期收回、中途贴现和背书转让的票面金额；余额在借方，表示企业尚未收回的商业汇票票面金额。该账户按付款人设明细账进行明细分类核算，同时为加强应收票据管理，还应建立“应收票据备查簿”，反映每种票据具体情况。[例]某私营公司销售产品一批，计货款10000元，销项增值税1700元，现收到为期三个月票面金额11700元的不带息商业汇票一张。有关账务处理过程如下：（1）收到票面金额为11700元的商业汇票，所编会计分录为：借：应收票据11700贷：主营业务收入10000应交税金——应交增值税（销售税额）1700（2）该商业汇票11700元到期，在银行办理转账收款后，所编会计分录为：借：银行存款11700贷：应收票据11700[例]企业销售增值税免税产品一

2023-06-07

498人看过
票据贴现
民法典票据贴现与票据承兑的区别

一、民法典票据贴现与票据承兑的区别①票据贴现是指持票人为了资金融通的需要而在票据到期前以贴付一定利息的方式向银行出售票据。对于贴现银行来说，就是收购没有到期的票据。其贴现期限短，一般不超过6个月，而且可以办理贴现的票据也仅限于已经承兑的并且尙未到期的商业汇票。②票据承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为。承兑为汇票所独有。汇票的发票人和付款人之间是一种委托关系，发票人签发汇票，并不等于付款人就一定付款，持票人为确定汇票到期时能得到付款，在汇票到期前向付款人进行承兑提示。如果付款人签字承兑，那么他就对汇票的到期付款承担责任，否则持票人有权对其提起诉讼。二、票据贴现是否属于票据行为票据行为是以票据权利义务的设立及变更为目的的法律行为，包括出票、背书、承兑等。而票据贴现不属于票据行为。《中华人民共和国票据法》第二十条出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为。第二十七条持票人可以将汇

2023-06-19

164人看过
票据贴现
票据贴现有何流程？

当事人进行票据贴现的办理流程包括有：持未到期的商业汇票，并连同贴现凭证向银行申请票据贴现；持未到期的汇票向银行申请贴现时，应根据汇票填制贴现凭证，并在汇票上背书，一并送交至银行办理贴现手续。一、贴现率是什么意思呀贴现率，是指将未来支付改变为现值所使用的利率，或指持票人以没有到期的票据向银行要求兑现，银行将利息先行扣除所使用的利率。这种贴现率也指再贴现率，即各成员银行将已贴现过的票据作担保，作为向中央银行借款时所支付的利息。换言之,当商业银行需要调节流动性的时候，要向央行付出的成本。理论上讲，央行通过调整这种利率，可以影响商业银行向央行贷款的积极性，从而达到调控整个货币体系利率和资金供应状况的目的，是央行调控市场利率的重要工具之一。二、企业借款形式有哪些？目前企业贷款可分为：流动资金贷款、固定资产贷款、信用贷款、担保贷款、股票质押贷款、外汇质押贷款；单位定期存单质押贷款、黄金质押贷款、银团贷

2023-03-19

293人看过
票据贴现
票据贴现法律性质与特征

一、票据贴现的法律性质通过以上对票据贴现贷款说和买卖票据说缺陷的分析，笔者认为：票据贴现是具有融资功能的以交付经过背书票据的方式转让票据权利的双方法律行为，即为票据权利转让的双方法律行为说。具体理由如下：1、具有融资功能。票据贴现是贴现人为弥补流动资金不足，加快资金周转而进行的，所以融资是票据贴现的首要功能。贴现申请人以低于贷款利率的贴现率提前获得票款，可以实现其融资的目的。从贴现人的角度看，其通过支付贴现双方当事人所认可的对价，即把票面金额扣除从贴现日到票据到期日止的利息的金额支付给贴现申请人，为贴现申请人提供了融资服务，发挥了金融中介的融资功能。因此，票据贴现对于贴现人来说具有贷款的特征，贴现申请人以未到期票据向银行转让，银行扣除贴息后，以票面余额作为对价支付给贴现申请人，是一种对未到期票据的提前支付。2、以交付经过背书票据的方式转让票据权利。根据我国《票据法》第27条第1、3款的规定

2023-06-06

426人看过

票据承兑
如何办理票据承兑与贴现

一、银行受理贴现业务首先，持票人向开户行申请银行承兑汇票贴现，银行市场营销岗位客户经理根据持票人提出的业务类型结合自身的贴现业务政策决定是否接受持票人的业务申请；然后，银行客户经理依据持票人的业务类型、期限、票面情况结合本行制定的相关业务利率向客户作出业务报价，持票人接受业务报价后，银行正式受理业务，通知持票人准备各项办理业务所需的资料。第三，银行清算岗位查询票据的真实性，核查无误后通知贴现企业，持贴现所需的资料和已背书完整的承兑汇票前来办理业务。二、资金申报银行客户经理测算业务资金需求，并提前向资金营运部门申报预约资金。票据审核岗位对贴现票据进行票面审查。审查完毕后，及时通知客户经理票据瑕疵情况和退票情况，由客户经理负责与客户进行沟通，商量对瑕疵票据是否出具说明。票据审查岗位在审批书中签字。三、票据交易文件审查风险审核岗位对票据交易文件和资料进行审查，并对企业贷款卡进行查询。查询完毕后，

2023-02-22

500人看过
承兑汇票
承兑汇票贴现、转贴现和再贴现及票据瑕疵有哪些

一般而言，票据贴现可以分为三种，分别是贴现、转贴现和再贴现。贴现：指银行承兑汇票的持票人在汇票到期日前，为了取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给银行的票据行为，是银行向持票人融通资金的一种方式。转贴现：指商业银行在资金临时不足时，将已经贴现但仍未到期的票据，交给其他商业银行或贴现机构给予贴现,以取得资金融通。再贴现：指中央银行通过买进商业银行持有的已贴现但尚未到期的商业汇票，向商业银行提供融资支持的行为。贴现的性质：贴现是银行的一项资产业务，汇票的支付人对银行负债，银行实际上是与付款人有一种间接贷款关系。贴现的利率：在人民银行现行的再贴现利率的基础上进行上浮，贴现的利率是市场价格，由双方协商确定，但最高不能超过现行的贷款利率。贴现利息的计算：贴现利息是汇票的收款人在票据到期前为获取票款向贴现银行支付的利息，计算方式是：贴现利息=贴现金额x贴现率x贴现期限。申请人必须具备的条件(1)在贴现

2023-06-11

306人看过
票据贴现
诱发票据贴现风险的成因

随着金融改革的深入与我国经济迅猛的发展，票据贴现作为一种发展速度快、市场前景广阔、发展潜力巨大的新兴业务，已成为当前诸多企业实现短期融资的重要工具。于此同时，票据贴现业务也是商业银行、小额贷款公司、财务公司等，抢占市场份额、优化产品结构、促进利润增长的竞争焦点。然而随着票据业务的发展和日益频繁，潜在的风险也逐渐暴露出来，甚至有些不法分子利用这一新的突破口，骗、套取金融信贷资金，给商业银行等金融服务机构资产带来了或有风险与坏账损失。1.商业银行对票据市场的过度热衷当前，我国商业银行迫于业务扩张需要和降低不良资产比率的压力，在信贷规模受到存贷款比率等指标的约束下，票据贴现凭着手续简便、风险低、收益高的特点，成为银行扩大资产规模、稀释不良资产比率的重要手段，其效果也是立竿见影。同时，我国金融业内控机制尚不健全，尤其是国有商业银行治理结构的不完善，不能对风险实施有效的控制，造成票据业务风险不断积聚

2023-04-23

155人看过
票据融资
票据融资和票据贴现有区别吗

票据融资是一种银行授信业务，指票据持有人将商业票据转让给银行以获取资金。根据《票据法》规定，票据的签发、取得和转让应遵循诚实信用原则，并具有真实交易关系和债权债务关系。票据的取得必须给付对价，即应当给付票据双方认可的相应代价。票据融资是指票据持有人在资金不足时，将商业票据转让给银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额支付给收款人的一项银行授信业务。根据《票据法》第十条，票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。票据的取得，必须给付对价，即应当给付票据双方当事人认可的相对应的代价。票据融资和票据贴现：了解两者的异同点及适用场景票据融资和票据贴现是两种常见的融资方式，虽然它们都涉及到票据的使用，但在操作和适用场景上存在一些区别。首先，票据融资是指企业或个人通过将持有的票据作为抵押或担保，向金融机构融资的过程。这种方式可以帮助企业解决短期资金周转问

2024-01-05

59人看过

法律综合知识
汇票贴现后还有追索权吗，票据贴现需要满足什么条件

一、汇票贴现后还有追索权吗追索权是票据持有人的一种权利，汇票贴现后，持票人取得款项的，票据权利实现，所以没有追索权的。《中华人民共和国票据法》第四条票据出票人制作票据，应当按照法定条件在票据上签章，并按照所记载的事项承担票据责任。持票人行使票据权利，应当按照法定程序在票据上签章，并出示票据。其他票据债务人在票据上签章的，按照票据所记载的事项承担票据责任。本法所称票据权利，是指持票人向票据债务人请求支付票据金额的权利，包括付款请求权和追索权。本法所称票据责任，是指票据债务人向持票人支付票据金额的义务。第六十一条汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索权：（一）汇票被拒绝承兑的；（二）承兑人或者付款人死亡、逃匿的；（三）承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。二、票据贴现需要满足

2024-01-20

91人看过
信用卡
信用卡与票据有什么不同

(1)信用卡是一种商品，是一种特殊的金融商品，它要用货币去购买，而票据则不是商品;(2)票据作为支付工具，在发挥作用的时候，要受到时间、空间、金额和受益人的限制，在一定的时间里由特定的受益人到事前确定的地方安票据所填列的金额去支取。而信用卡则抛弃了票据的局限，它不象票据只具有使用上的一次性，而是可以多次使用，可在不同的地方、不同的商户多次支付，金额也不固定，受益人可以是不同的多人次，它把票据的功能大大发展了;(3)票据作为信用工具，只有在支付时发挥作用，而信用卡不仅是支付工具，结算工具，而且具有消费信贷作用，是任何票据、货币都不具有的。

2023-05-01

343人看过