1、建立现金管理不相容岗位分离制度。不相容职责分离制度是内部控制的基本原则和方法。货币资金业务内部控制的基本要求是实行货币和账户管理，将货币资金业务的经办人和记录人分开。职责分离制度包括以下几个方面：1。企业会计负责登记企业台账，复核原始收支凭证，编制收支记账凭证，同时负责企业票据的保管和签发，接收银行对账单，编制银行余额调节表。单位负责人负责审批收支预算、决算和各项支出，重大支出由集体审批。出纳负责货币资金的收支和保管，原始收支的保管和发放，现金和银行存款日记账的登记。财务或会计主管应负责收支凭证和账目的定期审计、现金的突击清点、银行账户的定期或不定期检查、单位及其负责人印章的保管和使用。计算机程序员只需要负责程序的设计和修改，而不需要负责程序的运行。这是不相容职责分离的基本内容。二是严格控制成本的现金支出。

一个企业再有钱，如果盲目浪费，总有一天会花掉的。因此，企业现金管理必须严格监督和控制现金支出的成本和费用，谨慎、节约和挖掘潜力。近年来，国内企业加强了成本管理，实行目标责任成本管理法，将各单位成本分为两部分：可控成本。将可控成本考核指标承包给各部门，纳入经济责任考核，做到责任明确，奖惩到位。以调动员工的积极性，形成人人谈成本、全员管理的成本控制体系。实现了按定额领用原材料、按标准收费、按规定办理审批手续、按程序考核的管理效果。它不仅实现了成本的事前预测、事中控制、事后分析，而且增强了各部门、各单位之间的竞争意识，共同促进了经济效益的提高。3、货币资金的控制和保管。实行货币资金的管理和保管有以下几种方式：除出纳外，包括本单位负责人在内的其他人员，未经本单位有关领导特别授权，不得干涉货币资金的收付和保管，不得直接与银行联系货币资金；严格执行存货的现金限额制度；严格执行本单位的现金限额制度；严格执行本单位的现金限额制度；企业出纳应定期检查本企业的现金日记账和本人保管的现金，并与会计核对账目是否一致；企业应实行定期突击盘点现金和与银行对账制度，及时发现和处理内部问题；企业所有应收账款、应付账款的原始收据均应提前连续编号。按顺序使用，一次复制。作废的收据原件必须加盖“作废”章并妥善保管。4、合理配置闲置资金。几乎所有的企业都有现金盈余，但持有现金不仅不能盈利，反而会成为现金管理不善的缺憾，因此财务人员应尽快规划闲置资金。其中，利用闲置资金的最佳方式是从事有利可图的短期投资，这样既能兼顾“流动性”，又能获得相应的报酬。一石二鸟。但是，在选择短期投资工具时，要衡量投资工具的安全性、流动性和收益稳定性。实践证明，成功是再投资，失败是投资。由于投资不善，资金出现问题，导致企业破产的案例也屡见不鲜，因此按照上述思路，对闲置资金的投资应科学决策，根据企业实际情况，在保证现金安全运行的前提下，进行有效投资，从而达到预期的效果合理利用和规划闲置资金。三是控制和保管货币资金。

货币资金的管理和保管有以下几种方式：除出纳外，包括本单位负责人在内的其他人员，未经本单位有关领导特别授权，不得干涉货币资金的收付和保管，不得直接接触货币资金；严格执行库存现金限额制度；严格执行库存现金限额制度；严格执行库存现金限额制度；企业出纳应定期检查企业现金日记账和本人保管的现金，并与会计核对账目是否一致；企业应实行定期突击盘点现金和与银行对账制度，及时发现和处理内部问题；企业所有应收账款、应付账款的原始收据均应提前连续编号。按顺序使用，一次复制。作废的收据原件必须加盖“作废”章并妥善保管。4、合理配置闲置资金。几乎所有的企业都有现金盈余，但持有现金不仅不能盈利，反而会成为现金管理不善的缺憾，因此财务人员应尽快规划闲置资金。其中，利用闲置资金的最佳方式是从事有利可图的短期投资，这样既能兼顾“流动性”，又能获得相应的报酬。一石二鸟。但是，在选择短期投资工具时，要衡量投资工具的安全性、流动性和收益稳定性。实践证明，成功是再投资，失败是投资。由于投资不善，资金出现问题，导致企业破产的案例也屡见不鲜，因此按照上述思路，对闲置资金的投资应科学决策，根据企业实际情况，在保证现金安全运行的前提下，进行有效投资，从而达到预期的效果合理利用和规划闲置资金。四是合理配置闲置资金。