项目工程审计报告范文是怎样的-法师兄

项目工程审计报告范文是怎样的

来源：法律编辑整理时间： 2023-04-12 18:42:43 429 人看过

一、项目概况

根据战略与发展委员会批准，在XX启动三期项目，建设一台XX及配套主厂房。概况如下：

1、项目投资：计划投资2540万元。

2、项目基本内容包括：

（1）主厂房建设；

（2）XX；

（3）XX。

3、资金来源：XX银行贷款XX万，其余XX万由企业利润加折旧自筹。

4、计划建设周期：2010年1月至2010年12月。

二、审核情况

1、工程立项：经检查，XX工程经战略与发展委员会批复后开始启动。

2、工程进度：主体厂房建设基本完成。

3、资金使用：经审核，截止2010年10月7日，XX项目计入“在建工程”科目的金额为8151381元；已付金额8756894元（含税），其中土建已付2221504元，XX安装费己付750000元，材料、设备款已付5541130元，利息资本化金额为244260．00元，符合合同规定。

4、工程资料清单方面：应查62项，实查62项。其中54项符合规定，占87％，8项不符合规定，占13％。详见“表XX项目资料清单检查结果汇总表”

三、审计结论及建议

（一）审计结论

经过审计，对Xx项目管理得出以下结论：

本次审计主要对工程项目资料清单管理、财务管理、现场管理三个方面进行了关注，我们发现了7个问题（详见“表XX项目审计问题汇总表”），主要表现为

1、三期项目施工图尚在审查中但已经动工；

2、首次招标流标后没有按规定继续招标而是直接采用议标方式，并且与现施工方的议标没有书面记录；

3、没有向现施工方收取履约保证金；

4、临时路合同没有领导签字、采购钢材45226．56元没有签订合同、施工合同工期由90天变更为180天只是口头沟通，没有书面性证明；

5、对弃标单位收取的履约保证金5万元没有及时转入“营业外收入”。

（二）审计建议

1、为确保工程质量，应在施工图审核后再施工；

2、严格按照公司《招标管理规定（试行版）》执行；

3、为降低公司风险，应向施工方收取履约保证金；

4、合同的订立、变更、审批应按XX公司《经济合同管理办法》执行；

5、应严格按照《企业会计准则》执行。

同时，我们建议Xx公司对以上问题尽快进行整改，并明确责任人，我们将择期对整改情况进行后续审计。

四、附件

表XX项目资料清单检查结果汇总表

表XX项目审计问题汇总表

审计部

XX年XX月XX日

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多审计报告相关文章

预付款
工程延误报告范文

工程延误会带来什么后果呢？由于承包商自身的原因造成的工期延长，称之为工程延误。由于工程延误所造成的一切损失由承包商自己承担，包括承包商在监理工程师的同意下采取加快工程进度的措施所增加的费用。同时，由于工程延误所造成的工期延长，承包商还要向业主支付误期损失补偿费。由于工期延误所延长的时间不属于合同工期的一部分。那么工程延误报告该怎么写？工期延误报告建设单位：安徽高速集团宿州管理处监理单位：监理有限公司感谢安徽高速集团宿州管理处对我公司的信任和支持，由我公司承建贵公司投资的宿州工程为保证该工程优质高效的完成，我司自今年8月份以来，积极组织人力物力进行施工活动，然而，自我项目部进驻工地后，以下问题影响了我司该工程的正常施工和进度计划：一、天气、气候影响：工程施工进入9、10月份，多场大雨对工程基础、主体部分的施工影响较大，导致我方无法正常施工，打乱了对该工程的施工进度计划，造成人力、物力的损失。

2023-06-12

248人看过
法律综合知识
项目部总经理的辞职报告参考范文

尊敬的hr：你好！十分感谢你对我的信任，让我任新乡项目部负责人一职，一起共事让我感到非常荣幸，但鉴于目前公司现状，我经过慎重考虑，决定辞去新乡项目部总经理一职，请你谅解，我辞职的原因如下：一、公司的多个楼号巳进入工程主体决算阶段，以我目前的身份不适合叁与这项工作，不管我做出何种决策，受伤的总是我自己，我在心理上承受不了这么大的压力，我怕自己崩溃。二、目前新乡项目部己从年初最艰难的时期渡过，各开工楼号基本上己进入正常施工阶段，各购房单位也都有积极配合的态度，拆迁安置工作我想在你亲自关注下也能很快步入正规。但项目经营思路和策略上我的思想和公司不能同步，特别是在管理方法上我感到非常不能适应。三、个人身体原因，我在今年四月份的体检中查出巳有糖尿病早期症状，我的体重己从年初的90公斤下降到现在的72公斤，我的身体状况己承受不了公司交给我的重担，我想辞职后入院冶疗。基于以上原因，我认为自己己不适合做新

2023-12-17

265人看过
审计报告
项目审计报告中应包括的内容

1、标准审计报告的基本要素。标题（1-标题）；2。收件人（2-收件人）；3。简介（3-简介）；4。管理层对财务报表的责任（4-责任）；5。注册会计师的责任（5-责任）；5；6。审计意见部分（6-审计意见部分）；7。注册会计师签章（7-签章）；8。会计师事务所的名称、地址和印章（8-名称、地址和印章）；9。报告日期（9-报告日期）。审计报告的日期不得早于注册会计师取得充分、适当的审计证据（包括管理层确认对财务报表负责并批准财务报表的证据）的日期，并在此基础上形成对财务报表的审计意见。（1）构成整套财务报表的所有财务报表（包括相关附注）已经编制完毕；

2023-05-07

111人看过
管制
项目计划书范文案例

一、项目计划书范文案例（一）项目简要介绍（二）项目内容1、立项依据2、项目意义3、项目内容及目标4、项目可行性分析5、需求预测及分析6、完成项目采用的方法（三）项目发起人、股东方、管理和技术支持（四）市场和销售安排1、市场的基本情况2、该项目的生产能力、生产成本、单位销售价格、主要销售对象和预计市场份额3、产品的客户情况，销售渠道安排4、目前市场竞争情况5、影响产品市场的主要因素6、类似产品进口的关税和管制情况（五）技术可行性、人员、原材料供应和环境（六）投资预算、融资计划和效益分析（七）政府支持、管理和审批（八）项目准备和进展时间表二、制定商业计划书的关键点1、执行概要2、业务描述3、市场策略4、竞争分析5、设计和开发6、运营和管理7、财务因素8、工作计划9、应急计划三、制定项目计划书需要注意什么1、表述清楚讲清项目要点，明确目标客户，分析要有针对性。2、拒绝模版展现差异化，不追版求模版

2023-06-19

138人看过

审计报告
项目审计报告保存多长时间

1、项目审计报告应保存多长时间？法律对项目审计报告的保存期限没有规定。如果作为档案保存，至少应保存30年。根据《中华人民共和国档案法》第十九条的规定，国家档案馆保存的档案，自形成之日起至少30年内对外开放。经济、科技、文化档案对外开放的期限可以在三十年以下；涉及国家安全或者重大利益的档案以及期满不宜对外开放的其他档案对外开放的期限可以在三十年以上。具体期限由国家档案行政部门规定，报国务院批准。档案馆要定期公布开放档案目录，为档案利用创造条件，简化手续，提供便利。中华人民共和国公民和组织持有合法证件，可以利用开放的档案。二。项目审计报告的内容。审计合同的履行。审核与建设工程有关的单位是否认真履行合同条款，是否存在违法分包和转包工程。变更、增加、转让、终止的，应当检查其真实性、合法性。二是建立和实施内部控制制度。

2023-05-08

175人看过
法律综合知识
员工辞职报告怎么写？员工辞职报告范文是怎样的？

1、范文一辞职报告书公司人事部：经过多方面的考虑，我决定辞掉目前所从事的职位。此次申请，纯粹是个人兴趣的原因，非关其他。我非常重视我在公司内的这段经历，也很荣幸自己成为公司的一员，我确信我在公司里的这段经历和经验，将为我今后的职业发展带来非常大的助益。对此，我表示衷心的感谢，感谢公司领导为我提供给公司服务的机会。此致敬礼辞职人：……年月日2、范文二辞职申请书尊敬的领导：我很遗憾自己在这个时候向公司正式提出辞职申请。来到公司也已经快三年了，在这近三年里，得到了公司各位同事的多方帮助，我非常感谢公司各位同事。正是在这里我有过欢笑，也有过泪水，更有过收获。公司平等的人际关系和开明的工作作风，一度让我有着找到了依靠的感觉，在这里我能开心的工作，开心的学习。或许这真是对的，由此我开始了思索，认真的思考。但是最近我感觉到自己不适合做这份工作，同时也想换一下环境。我也很清楚这时候向公司辞职于公司于自己都

2024-01-22

309人看过
审计报告
事业单位离任审计报告范文

Xxx单位：我们接受委托，对同志任职期间XX年XX月XX日至XX年XX月XX日的资产负债表、收入支出表、财务账簿、凭证和收支审批执行情况，以及与其经济责任有关的资料进行了审计。这些账、证、报表及资料由贵单位负责，我们的责任是对这些会计报表及资料发表客观公正的审计意见。我们依据《审计法》《山西省党政领导干部任期经济责任审计实施办法》及《中国注册会计师审计准则》等有关法规制度,重点审计了xxx同志任职期间该单位的资产负债情况、收支情况、内控制度的制定与执行情况以及遵守财经纪律、法律法规等方面的履行情况。在审计过程中，我们结合贵单位实际情况，实施了符合性测试、真实性测试、重要性测试、包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。一、基本情况；1、单位基本情况：（略）2、人员编制情况：（略）3、《章程》规定法人代表xxx同志的职权：（略）4、工作职能：（略）5、贵单位经费来源、财务制度执行或收费依据：

2023-04-30

107人看过
工程造价
工程竣工验收报告(范文）

工程竣工验收报告(建筑工程)工程名称：验收日期：建设单位(盖章)：填写说明1、工程竣工验收报告由建设单位负责填写，向备案机关提交。2、填写要求内容认真，语言简练，字迹清楚。3、工程竣工验收报告一式三份，建设单位、监督站、备案机关各持一份。一、工程概况工程名称工程地点建设面积工程造价结构类型层数地上：层地下：层施工许可证号监理许可证号开工日期验收日期监督单位监督编号建设单位资质证号勘察单位设计单位总包单位承建单位(土建)承建单位(设备安装)承建单位(装修)监理单位施工图审查单位二、工程竣工验收实施情况(一)验收组织建设单位组织勘察、设计、施工、监理等单位和其他有关专家组成验收组，根据工程特点，下设苦干专业组。1、组长副组长组员2、专业组专业组组长组员建筑工程建筑设备安装工程通讯、电视、燃气等专业工程工程质保资料(二)验收程序1、建设单位主持验收会议。2、建设、勘察、设计、施工、监理单位介绍工

2023-06-10

109人看过

工程施工
工程施工项目管理目标责任书范文

为了全面履行公司与业主方签订的工程施工项目合同，经公司研究，成立工程项目经理部，聘任为项目经理部经理，公司总经理与项目经理部经理签订如下工程施工项目管理目标责任书:第一部分管理目标一、经济指标1、营业收入：万元;2、实现利润：万元，利润率为%;3、上交管理费用：万元，上交管理费率为%。二、运行管理目标1、工期达到业主的工期要求。2、质量(1)单位工程验收一次合格率达到100%;(2)本工程质量达到省(部)优工程目标;3、贯标认证工作(1)贯标外审无严重不合格项;(2)职业健康监护率100%，年新增职业病例≤0.15%;(3)对环境污染控制率达到100%;噪声、污水、大气污染物排放达标率达到100%;固体废物对环境污染的防治率达到100%;对井巷施工粉尘浓度检测合格率80%以上;4、安全管理：(1)无工亡事故;(2)杜绝重大交通、设备、火灾、触电、爆炸和中毒事故;(3)亿元施工产值重伤率≤1

2023-05-30

139人看过
辞职
房地产项目经理辞职报告范文模板

天要下雨，娘要嫁人，生死有命，富贵在天。原本我想把我熟悉了十多年的房地产领域把我的热情全部献给公司。但是工作是残酷的，生活是现实的，工作的摧残，工作的蹂躏，让我心力交瘁，肺火肾虚，精神力和持久力也急剧下降，套用国内某性药广告上的一句话，过去十几分钟，现在几分钟，我每每只能在梦里去找寻那久已失去的男子汉威力。“公司的企业文化，宏大的职业生涯目标，前途光明都晃的我挣不开眼了”，当然了，直到现在也没有睁开过。没文化没品位的公司是可怕的。领导往往重视有形的东西，而对无形的东西则较少关注，常常能够看到生产了多少，利润是多少，而忽视企业文化的建设，认为它与生产经营活动没有太大的关系。这种种看法都是没有认识到企业文化在企业发展中的积极作用，都会对企业文化建设产生非常大的阻碍作用，更别提构筑有鲜明特色的企业文化了。公司的管理混乱就可以看出很多问题，这根本就不像个公司到是像公务员体制像政府机关单位上班的氛围

2023-05-30

456人看过
审计风险
建设工程项目的预算审计风险如何防范

(一)、必须设立几个互相牵制的岗位，对整个基本建设项目进行全过程的监督1、工程监理的监督。工程监理是一个专业性的行业，其职责是对整个工程从立项到完工，利用其专业技术进行全过程的监督、检查。由于监理的独立性、公正性和专业性，为建设部门更好地完成建设工程项目提供了保障。在工程项目投资较大，技术性较复杂的情况下，我们都提倡进行工程监理。工程监理应该从工程立项开始，包括图纸的汇审、材料的选定、合同的修改和实施、施工过程的监督、结算的审核等。2、建设单位现场代表的监督。为协调好建设单位和施工单位的关系，建设单位需委派一名熟悉施工专业知识和预(结)算技术的人员(甲方代表)进行现场监督和管理。甲方代表监督施工合同的执行，及时协助监理处理日常事务、向建设单位领导汇报工作，对监理的签证进行现场监督，并且现场搜集资料，为日后的结算打下基础。甲方代表对单位基建主管部门领导负责，定期向主管部门领导汇报工作，所作出

2023-04-30

482人看过
业主
工程款申请报告是怎样的，申请报告范本

一、工程款申请报告是怎样的，申请报告范本ｘｘ建筑工务局：由我单位施工的＿＿＿＿工程从＿＿＿＿＿＿＿＿年＿＿＿＿月正式开工，至＿＿＿＿＿＿＿＿年＿＿＿＿月完工，＿＿＿＿＿＿＿＿年＿＿＿＿月完成竣工结算（或审计决算），结算价（或审计决算价）＿＿＿＿万元，截止本次请款日我单位共收到该项目工程款＿＿＿＿万元，本次申请结算余款（或审计决算余款）＿＿＿＿万元。附件：结算单（或审计报告）施工单位：（盖公章）＿＿＿＿＿＿＿＿年＿＿＿＿月＿＿＿＿日二、工程款与施工费的区别有哪些1、表示范围不同。施工费一般指工程建设用款，一般应包括人工费、材料费、机械使用费、其他直接费；以及间接费用（指企业各施工单位，如工程处、施工队、工区等为组织和管理施工生产活动所发生的支出）。工程款一般指整体工程用款，也就是签订合同的总款项。2、金额大小不同，施工费一般是单个项目费用，相对数目要小，而且包含在工程款中。工程款表示合同总价

2023-06-08

125人看过

合同内容
工程项目审计收费标准

工程造价审计收费通常采用基本收费＋追加收费两部分组成，基本收费一般定为建设单位送审总造价的0．1－－0．3％左右，追加收费一般定为中价机构审减金额的4－－9％左右。审计服务费用由建设单位支付，在工程投资中单独列支（国家财务部有相关规定）。现在对工程审计收费标准，国家不做硬性规定，只是做指导价，具体价格可以与具体审计部门协商但是在现在在聘请审计机构时或者签订建筑合同时，会同时约定核减比例超过一定比例后，超过部分比例部分应付的审计费由施工单位支付。防止施工单位与审计单位联合舞弊。工程项目审计是基本建设工程项目审计的简称。对基本建设项目的合法性、合理性和效益性进行的审核、稽查。基本建设投资项目是由建设单位组织实施的，所以工程项目审计往往与建设单位审计结合在一起。但是，建设单位审计既有财务审计，也有经济效益审计，而工程项目审计是管理审计，因此两者不能等同。工程项目审计必然审计建设单位，建设单位审计

2023-02-13

80人看过
银行贷款
工程款申请报告怎么写范文

一、工程款申请报告该如何写?一、范本一xx开发建设有限公司:我方承建贵司的已完成了1-4幢工程，10#主楼结构部分1、2座分别完成至18层板及19层板，1、2座装修完成至9层;地下室结构完成2500m2;水电预埋等工作。我方的合同（协议）支付申请表>也已提交贵方。但是，由于贵司审核工程款要经一个过程的时间，为了该项工程进度能正常运转，不使由于工程款影响进度而停工，所以为了燃眉之急，提前申请贵司预支（大写）xx万元整，（小写）xx0000。00元工程款，以解决目前人工工资及部分材料支付。现报上工程款申请表，请予以审查并开具工程款支付书。附件:（合同（协议）支付申请表;合同（协议）支付记录明细清单;工程管理确认报告;合同条件支付清单）各壹份。施工单位:xx建设有限公司项目负责人:日期:xx年xx月xx日二、范本二pc监理总部:我单位承建的西部管道达坂城热泵站现正进行施工，土建已完成总量的70%

2023-04-23

306人看过