发布部门:国家外汇管理局

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为加强对短期外债的管理，保持合理的外债结构，有效地利用短期外债，支持出口创汇，经研究决定，短期对外借款实行余额外债管理。现就有关问题通知如下：

一、短期对外借款系指境内机构向境外机构或境内外资、中外合资银行借用一年期以内（含一年）的外汇商业信贷。

二、中国人民银行根据全国的外债结构、偿债能力以及为发展出口所需的外汇周转资金的需求情况，确定全国短期外债控制规模。

三、国家外汇管理局根据各省、自治区、直辖市、计划单列城市、经济特区的出口创汇能力、短期外汇资金需求以及上一年短期对外借款的使用和管理情况，核定下达短期对外借款余额控制指标。指标由国家外汇管理局各省、区、市分局管理。

国家外汇管理局根据经营外汇业务的银行的外汇自有资金与资产比例、资金来源、经营情况、偿还能力，核定下达银行短期对外借款余额控制指标。

四、短期对外借款余额控制指标，按年度进行调整。短期对外借款月末余额不得超过所核定的短期对外借款余额控制指标，所筹资金可周转使用。

五、短期对外借款不得用于长期项目投资和固定资产贷款，不得用于投机性外汇交易。

六、境内经批准有权对外借款的金融机构（简称“金融机构”）在核定的余额控制指标内负责筹措短期对外借款，其对外签约、或在指标内提款不必逐笔审批，但应按规定办理外债登记。

七、金融机构向出口创汇企业、外贸企业发放一年以内的外汇流动资金贷款，企业可以用新增加的出口收汇或替代进口的收汇，先偿还借款本息，后办理外汇分成。

八、非金融性企业（除外商投资企业外）直接向境内外资、中外合资银行筹借短期借款，贷款协议须报国家外汇管理局或其当地分局批准。

九、经营外汇业务的各银行确实需要，并具有相应的经营管理能力，经批准可以直接借用短期对外借款。短期对外借款余额控制指标占用其总行规模，并由其总行核报国家外汇管理局批准，带帽下达到所在地外汇管理分局负责监督管理。

十、借款单位应按有关规定办理外债登记，并定期向国家外汇管理局及其分局报送有关报表和借款使用情况报告。

十一、对违反本规定的借款机构，国家外汇管理局及其分局将视情节轻重，对其实施警告、罚款或停止对外借款业务的处罚。

本《通知》下发后，原中国人民银行银发（1988）158号文《关于对沿海地区短期借款实行余额外债管理的规定》同时废止。