养老专户余额是单位和个人缴纳的养老保险费中，一部分进入统筹，一部分计入个人账户。计入个人账户的缴费，以及按国家公布的个人账户记账利率所产生的利率，都计入个人账户，称为养老保险个人账户余额。到退休时，个人账户余额除以120个月，或者除以平均余命月数，就是每月养老金个人账户部分。再加上统筹部分、调节金等等，构成全部养老金。个人账户余额＝个人账户存储额，它是你缴费以来个人缴费【所说的8％】＋银行利息的累计数。个人账户是个人缴纳和单位缴纳的一部分。缴费时间越长缴费基数越大个人账户余额也越多。在单位和个人缴纳的养老保险费中，一部分进入统筹，一部分计入个人账户。其中，个人缴纳部分（工资或社会平均工资8％），以及单位缴费（单位工资总额或社会平均工资20％－30％不等，视各地政策而定）中的3个点约为个人工资的3％，共计11％，计入个人账户。有的地方个人账户记账规模为8％，全部为个人缴费。计入个人账户的缴费，以及按国家公布的个人账户记账利率所产生的利率，都计入个人账户，称为养老保险个人账户余额。随着缴费年限增长，个人账户余额不断增加。到退休时，个人账户余额除以120个月，或者除以平均余命月数，就是每月养老金个人账户部分。再加上统筹部分、调节金等等，构成全部养老金。也就是说这个个人账户余额是我们退休后养老金的一部分。

法律依据：《个人养老金实施办法》第二十二条

商业银行应完成与信息平台、金融行业平台的系统对接，经验收合格后办理个人养老金业务。

第二十三条商业银行可以通过本机构柜面或者电子渠道，为参加人开立个人养老金资金账户。

商业银行为参加人开立个人养老金资金账户，应当通过信息平台完成个人养老金账户核验。

商业银行也可以核对参加人提供的由社会保险经办机构出具的基本养老保险参保证明或者个人权益记录单等相关材料，报经信息平台开立个人养老金账户后，为参加人开立个人养老金资金账户，并与个人养老金账户绑定。

个人养老金账户怎么领取

个人养老金账户领取方式如下：

1、提前在社会保障服务中心办事大厅预约办理退休审核手续；

2、再到当地人力资源和社会保障局的窗口办理退休审批手续；

3、人力资源和社会保障局审批符合退休条件后，携带退休审批表、身份证件、医保卡、缴费凭证等到个人缴费窗口修改信息，确认缴费情况；

4、去指定银行办理养老金代发借记卡，同时将账户卡号提供给社保机构；

5、审核通过后，在社会保障局基金审核处领取《基本养老金待遇计算表》并签字确认；

6、办理完上述手续后，从下个月开始，养老金就会在按时在每月底前打入个人银行卡账户。

法律依据：《中华人民共和国社会保险法》第十六条

参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费满十五年的，按月领取基本养老金。

参加基本养老保险的个人，达到法定退休年龄时累计缴费不足十五年的，可以缴费至满十五年，按月领取基本养老金；也可以转入新型农村社会养老保险或者城镇居民社会养老保险，按照国务院规定享受相应的养老保险待遇。