中小企业作为我国国民经济的重要组成部分，在繁荣经济、增加就业、推动技术创新、扩大出口等方面发挥着越来越重要的作用，已成为推动我国经济社会发展的重要力量。企业发展就需要资金，因为资金是企业发展的源动力。

1从资金来源可分为内源中小企业融资和外源中小企业融资。

1.1内源中小企业融资主要是指企业的自有资金和生产经营过程中的资金积累部分；1.2外源中小企业融资即企业的外部来源部分，主要包括直接中小企业融资和间接中小企业融资两类方式，直接中小企业融资是指企业进行的首次上市募集资金、配股和增发等股权中小企业融资活动，所以也称为股权中小企业融资；间接中小企业融资是指企业资金来自于银行、非银行金融机构的贷款等债权中小企业融资活动，所以也称为债务中小企业融资。随着技术的进步和生产规模的扩大，单纯依靠内部中小企业融资已经很难满足企业的资金需求，外部中小企业融资已成为企业获取资金的重要方式。

2从时间上还可分为短期筹资和长期筹资。

2.1短期筹资具有筹资速度快、容易取得、筹资富有弹性、成本较低、风险高等特点。筹资方式有短期借款和商业信用两种。

2.1.1短期借款是指企业向银行和非银行金融机构借入、期限在一年以内（含一年）的借款，限制条款较多，筹资数额有限；2.1.2商业信用是指商品交易中的延期付款或延期交货所形成的借贷关系，是企业间的一种直接信用关系，主要方式有赊销商品、预收货款、商业汇票，特点是筹资便利、成本低，限制条件少，但信用期限较短，资金成本较高。中小企业利用短期筹资方式是不能达到企业规模发展和壮大的，只能在资金偶尔周转不畅时临时过度一下，以解燃眉之急。

2.2长期筹资具有筹资数额大、影响时间长、发生次数较少、资金成本较高等特点。主要方式有吸收直接投资、发行普通股票、长期借款、发行债券、发行认股权证和认沽权证、中小企业融资租赁等。这些筹资方式有利于中小企业的中小企业融资需要，有利于中小企业的发展和壮大。

2.2.1企业采用吸收直接投资方式筹集的资金一般可分为三类：吸收国家投资、吸收法人投资和吸收个人投资。主要特点是有利于增强企业信誉，有利于尽快形成生产能力，有利于降低财务风险，但资金成本较高，容易分散企业控制权，所以中小企业一般不使用这种筹资方式。

2.2.2发行普通股是股权中小企业融资的一种，企业采用发行普通股中小企业融资是中小企业的主要中小企业融资方式，也是中小企业快速发展应采取的重要手段。发行股票是一种资本金中小企业融资，投资者对企业利润有要求权，但是所投资金不能收回，投资者所冒风险较大，因此要求的预期收益也比银行高，从这个角度而言，股票中小企业融资的资金成本比银行借款高。

2.2.3银行长期借款是中小企业常用的中小企业融资渠道，但银行有自己的风险控制原则，这是由银行的业务性质决定的。主要不足在条件要求高、借款期限相对较短、借款额度相对也小。对于中小企业来说，通过信用担保的方式获取银行贷款是一种可行手段。信用担保是一种介于银行与企业之间的中介服务。由于担保的介入，分散和化解了银行贷款的风险，银行资产的安全性得到保证，企业的贷款渠道也变得通畅起来。

2.2.4债权中小企业融资是中小企业基本的中小企业融资方式，债权中小企业融资主要有向金融机构贷款和发行企业债券两种形式。一是贷款。目前中小企业主要是采用向金融机构贷款的方式中小企业融资，一般有抵押贷款、信用贷款、质押贷款等形式。二是发行债券中小企业融资。中小企业发行债券中小企业融资的情况较少，但也是中小企业融资的一条重要的中小企业融资渠道。

2.2.5发行认股权证和认沽权证是目前中小企业最少使用的筹资方式，认股权证是通过标的股份的上涨获利，认沽权证是通过标的股份的下跌而获利。

2.2.6金融租赁是中小企业融资的一种创新形式，是一种集信贷、贸易、租赁于一体，以租赁物件的所有权与使用权相分离为特征的新型中小企业融资方式。出租人根据承租人选定的租赁设备和供应厂商，以对承租人提供资金融通为目的而购买该设备，承租人通过与出租人签订金融租赁合同，以支付租金为代价，而获得该设备的长期使用权。国际上发达国家的中小企业融资租赁业已成为一种发展趋势，我国已经入世，实现金融租赁业同国际接轨，促进其健康、规范发展可以有效地解决中小企业融资难的问题。

另外，一个正在兴起的中小企业融资渠道是票据中小企业融资。企业存入保证金（10%至70%不等，视企业信用程度而定)，剩余部分由担保或者质押保证，银行即可开出银行承兑汇票支持企业资金需求。对有真实贸易背景的中小企业，票据中小企业融资不仅容易获得，而且成本较低。依据《中华人民共和国中小企业促进法》中规定，各地政府也制定了相应的优惠政策，包括设立中小企业发展基金、创业基金、科技发展基金、扶持农业基金、技术改造基金等。这些基金的特点是利息低，甚至免利息，偿还的期限长，甚至不用偿还。但是要获得这些基金必须符合一定的政策条件。也是中小企业融资的一个重要渠道。结论：熟悉各种中小企业融资方式和渠道的特点，有利于中小企业开展中小企业融资促进企业快速发展。同时积极了解新的中小企业融资手段、充分利用国家相关优惠政策也是中小企业做好中小企业融资工作的重要补充。