会计电算化总账系统的内涵是什么-法师兄

会计电算化总账系统的内涵是什么

来源：法律编辑整理时间： 2023-06-12 16:01:49 473 人看过

总账系统主要提供凭证处理、账簿处理、出纳管理和期末转账等基本核算功能，并提供个人、部门、客户、供应商、项目核算等辅助管理功能。在业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性的要求。

总账系统具体包括以下内容：

(1)系统初始化

是为总账系统日常业务处理工作所做的准备，主要包括设置系统参数、设置会计科目体系、录入期初余额、设置凭证类别、设置结算方式等。

(2)日常业务处理

主要包括填制凭证、审核凭证、出纳签字、记账以及查询和汇总记账凭证。

(3)出纳管理

提供支票登记簿功能，用来登记支票的领用情况，并可查询银行且记账、现金日记账及资金日报表，定期将企业银行日记账与银行对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表。

(4)账簿管理

提供按多种条件查询总账、日记账及明细账等，具有总账、明细账和凭证联功能。另外，还提供了辅助账查询功能。

(5)完成月末自动转账处理

进行试算平衡、对账、结账及生成月末工作报告。

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