中小板上市发行人申报文件有什么要求？-法师兄

中小板上市发行人申报文件有什么要求？

来源：法律编辑整理时间： 2023-04-30 21:53:54 383 人看过

上市是公司实现增值和募集资金的一种最重要方式，只要公司满足上市条件的，都可以向证券管理部门申请上市。但是，公司能否上市往往卡在审批上，尤其申请材料不全或不满足要求的，肯定会被退回要求补充资料或不允许上市。那么中小板上市，对发行人申报文件、申报材料有什么要求呢？

在实践中，公司（发行人）要想在中小板上市的，其准备的申报材料必须要符合相关规定，首要的就是全面。

不过，通常情况下，申报材料都是由主承销商与各中介机构分工制作，如会计师事务所的审计报告、评估机构的资产评估报告、律师出具的法律意见书将为招股说明书有关内容提供法律及专业依据等等。然后由主承销商汇总并出具推荐函，最后由主承销商完成内核后并将申报材料报送中国证监会审核。

所以一般来说，不太会出现缺少相应材料的情况，或即使缺少材料了，往往也能及时补上。但是中小板上市的发行人，除了准备充分的申报材料外，其申报材料、申报文件不得存在以下情形：

（1）故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息；

（2）滥用会计政策或者会计估计；

（3）操纵、伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证。

如果申报材料、申报文件存在上述情形的，发行人不但不能上市成功，往往还需要受到证监会的相应的处罚，如训诫、罚款等。

因此，公司（发行人）想要在中小板上市的，最好找个专业的律师事务所或律师团队提供法律帮助，尽可能确保顺利申报上市。要是不清楚中小板上市条件或有其它疑虑的，也可以先找公司法律师咨询之后，再做处理，做到胸有成竹。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多训诫相关文章

履行职责
创业板和主板、中小板上市要求的主要区别一览表

提要：酝酿10年之久的创业板终于要开板了。服务于具有自主创新企业及其他成长型创业企业的创业板，门槛相对较低。但那些等待了很久的企业，恐怕还要耐心地再等一等。中国证监会于3月31日凌晨在官方网站发布了《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》，并将于5月1日起正式实施。这意味着，酝酿10年之久的创业板就要扬帆启航了。服务成长型企业内地已经有了主板市场、中小板市场，为什么还要开设创业板市场?创业板市场会不会影响另外两个市场?这恐怕是很多投资者关心的问题。众所周知，证券市场是企业融资的平台，而不同的市场服务的企业是不同的。主板市场服务的是比较成熟、在国民经济中有一定主导地位的企业;中小板市场服务的是发展成熟的中小企业;创业板则主要服务于成长型的、处于创业阶段的企业，特别是那些具有自主创新能力的企业。相比较而言，中小板市场和创业板市场服务的对象更相近，都是中小企业，但中小板的上市条件与主板相同

2023-06-09

180人看过
融资
中小企业为什么要公开发行上市?

中小企业公开发行上市，是其迅速发展壮大的主要途径。《中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定》明确要求，注重扶持中小企业，鼓励有条件的企业做强做大，积极推进资本市场的改革开放和稳定发展，扩大直接融资。十六届三中全会强调：继续放开搞活国有中小企业，支持非公有制中小企业的发展。这一切为中小企业的发展及进入资本市场提供了政策上的保证。中小企业公开发行上市，主要有以下好处：(1)为中小企业建立了直接融资的平台，有利于提高企业的自有资本的比例，完善企业的资本结构，提高企业自身抗风险的能力，增强企业的发展后劲。(2)有利于建立现代企业制度，规范法人治理结构，提高企业管理水平，降低经营风险。(3)有利于建立归属清晰、权责明确、保护严格、流转顺畅的现代产权制度，增强企业创业和创新的动力。(4)有利于企业树立品牌，提高企业形象，更有效地开拓市场，降低融资与交易成本。(5)有利于激励机制的完善，吸引

2023-06-05

102人看过
土地评估
创业板上市申请文件虚假会有什处罚

发行人向中国证监会报送的发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，发行人不符合发行条件以欺骗手段骗取发行核准的，发行人以不正当手段干扰中国证监会及其发行审核委员会审核工作的，发行人或其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人的签名、盖章系伪造或者变造的，发行人及与本次发行有关的当事人违反本办法规定为公开发行股票进行宣传的，中国证监会将采取终止审核并在三十六个月内不受理发行人的股票发行申请的监管措施，并依照《证券法》的有关规定进行处罚。首次公开发行股票并在创业板上市申请文件（2014年修订）中国证券监督管理委员会公告［2014］29号现公布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第29号——首次公开发行股票并在创业板上市申请文件（2014年修订）》，自公布之日起施行。中国证监会2014年6月11日创业板首发申请文件准则．doc创业板首发申请文件准则修订说明．doc公开发行证券

2023-08-17

253人看过
法律综合知识
科创板上市发行条件

一、科创板上市发行条件科创板上市的五条标准：（一）市值＋净利润：预计市值不低于人民币10亿元，最近两年净利润均为正且累计净利润不低于人民币5000万元，或者预计市值不低于人民币10亿元，最近一年净利润为正且营业收入不低于人民币1亿元；（二）市值＋收入＋研发投入：预计市值不低于人民币15亿元，最近一年营业收入不低于人民币2亿元，且最近三年累计研发投入占最近三年累计营业收入的比例不低于15％；（三）市值＋收入＋现金流：预计市值不低于人民币20亿元，最近一年营业收入不低于人民币3亿元，且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于人民币1亿元；（四）市值＋收入：预计市值不低于人民币30亿元，且最近一年营业收入不低于人民币3亿元；（五）自主招生：预计市值不低于人民币40亿元，主要业务或产品需经国家有关部门批准，市场空间大，目前已取得阶段性成果。医药行业企业需至少有一项核心产品获准开展二期临床试验，

2021-10-21

405人看过

新三板上市
新三板上市所需的主要文件

在新三板上市所需的主要文件。公司法人营业执照；2。股东名册和股东身份证明文件；3。公司董事、监事、高级管理人员名单及持股情况；4董事会、股东大会关于转让上市股份的决议和股东大会授权董事会处理有关事项的决议；5。公司向发起人证券公司申请转让上市股份的文件；6。公司及股东对北京市人民政府的承诺书（以中关村为例）；7。尽职调查报告（包括尽职调查工作草案）；6>8。核心意见（包括核心机构成员工作底稿、核心会议纪要、核心专家对核心会议实施情况的补充审计意见）；9、保荐证券公司保荐备案内部审核表；10，保荐证券公司的自律指示；11，全体董事、保荐证券公司及相关中介组织提交的备案文件真实、准确的诚信承诺书；12。对报价转让指令中包含的相关中介机构出具的专业报告或意见无异议函；13。股份报价转让须知（北京市人民政府（以中关村为例）出具的公司章程、审计报告、法律意见书、公司股份报价转让试点资格确认书等）。推

2023-05-31

484人看过
直系血亲
创业板上市条件要求一览

（一）发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算；（二）最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于一千万元；或者最近一年盈利，最近一年营业收入不少于五千万元。净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据；［1］（三）最近一期末净资产不少于二千万元，且不存在未弥补亏损；（四）发行后股本总额不少于三千万元。第十二条发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。发行人的主要资产不存在重大权属纠纷。我国创业板上市公司治理的去家族化路径家族企业是在原始股东克服各种困难、努力经营的条件下发展起来的，这意味着，一方面原始股东对企业经营发展极为熟悉且极为关心，因此，当公司在创业板上市后，从选任高管人员的成本角度上说，继续由这些人来经营是成本最低的；另一方面，他

2023-06-30

391人看过
新三板上市
重新上市的条件：新三板上市的要求

新三板上市标准应符合下列条件：1、依法设立并存续两年。有限责任公司按原账面净资产值整体变更为股份有限公司的，可以从有限责任公司成立之日起计算存续时间；2、业务明确，具有可持续经营能力；3、公司治理机制健全，经营合法规范；4、股权明确，股票发行转让合法合规；5、主办券商推荐并持续监管；6、国家股份转让系统公司要求的其他条件。新三板上市和主板上市有区别吗新三板上市和主板上市有区别，具体情况如下：1．服务对象不同。全国股份转让系统的定位主要是为创新型、创业型、成长型中小微企业发展服务。2．在准入条件上，全国股份转让系统不设财务门槛，也没有主营业务要求。3．投资者群体不同。我国证券交易所的投资者结构以中小投资者为主，而全国股份转让系统实行了较为严格的投资者适当性制度，对自然人和机构都有具体要求。未来的发展方向将是一个以机构投资者为主的市场，这类投资者普遍具有较强的风险识别与承受能力。4．全国股份转

2023-07-12

205人看过
专利
申请发明专利的文件有哪些要求

1、申请发明专利的文件有以下要求：(1)权利要求书应当以说明书为依据，清楚、简要地限定要求专利保护的范围；(2)请求书应当写明发明或者实用新型的名称，发明人的姓名，申请人姓名或者名称、地址等事项；(3)说明书应当对发明或者实用新型作出清楚、完整的说明。2、(1)法律依据：根据《中华人民共和国专利法》第二十六条规定，申请发明或者实用新型专利的，应当提交请求书、说明书及其摘要和权利要求书等文件。请求书应当写明发明或者实用新型的名称，发明人的姓名，申请人姓名或者名称、地址，以及其他事项。说明书应当对发明或者实用新型作出清楚、完整的说明，以所属技术领域的技术人员能够实现为准；必要的时候，应当有附图。摘要应当简要说明发明或者实用新型的技术要点。权利要求书应当以说明书为依据，清楚、简要地限定要求专利保护的范围。(2)第二十七条规定，申请外观设计专利的，应当提交请求书、该外观设计的图片或者照片以及对该外

2023-06-21

62人看过

新三板上市
了解新三板上市的申请要求

新三板上市需要满足的条件如下：1、依法设立并存续两年；2、业务明确，具有持续经营能力；3、公司治理机制健全，经营合法规范；4、股权明确，股票发行转让合法合规；5、主办券商推荐并持续监管；6、主板上市需要更高的财务门槛和盈利能力。《中华人民共和国公司法》规定，上市公司的股票，依照有关法律、行政法规及证券交易所交易规则上市交易。新三板上市最新政策新三板挂牌费用成本及优惠政策与主板、中小板及创业板相比，企业申请在新三板挂牌转让的费用要低得多。费用一般在120万元左右（依据项目具体情况和主板券商的不同而上下浮动），在新三板市场挂牌后运作成本每年不到3万元。依据《中关村国家自主创新示范区支持企业改制上市资助资金管理办法》，企业可申请改制资助，每家企业支持20万元，企业进入股份报价转让系统挂牌的可获得50万元资金支持。主办券商推荐的园区企业取得《中国证券业协会挂牌报价文件备案确认函》后，每家券商可获得

2023-07-03

158人看过
法律综合知识
规定股票上市申请人公告上市报告文件的法律意义是什么

为了保护广大投资者的合法权益，开展公平、公正的证券交易活动，完善和健全股票上市公告制度，对于证券交易所已确定安排上市的股票，该公司的重要信息，应当无遗漏地予以披露，以充分公开与该上市股票交易的所有重要信息情况，使广大投资者能够占据充分的材料作出合乎理性的投资决策，防止对投资者进行欺骗。

2021-11-20

176人看过
律师事务所
企业在主板上市的要求是什么

公司在Ａ股主板市场上市应具备以下条件：1、发行人是依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司；2、发行人最近三个会计年度净利润均为正且累计超过人民币三千万元；最近三个会计年度经营活动。产生的现金流量净额累计超过人民币五千万元，或者最近三个会计年度营业收入累计超过人民币三亿元；3、最近一期末无形资产（扣除土地使用权等）占净资产的比例不超过20％；4、发行前股本总额不少于人民币三千万元；5、最近三年内公司的主营业务未发生重大变化；6、最近三年内公司的懂事、管理层未发生重大变化；7、最近三年内公司的实际控制人未发生变更；8、最近三年内无重大违法行为。一、股票要求（1）股票经国务院证券管理部门核准已公开发行；（2）公司股本总额不少于人民币3000万元；（3）公开发行的股份占公司股份总数的25％以上；（4）股本总额超过4亿元的，公开发行的比例为10％以上；（5）公司在三年内无重大违法行为，财务会计报告

2023-02-27

249人看过
上市公司
上市公司发行新股的条件、程序及申请文件

本文系根据《上市公司新股发行管理办法》及《公司法》、《证券法》等有关现行法律法规总结归纳而成，概括了上市公司发行新股的工作框架。此外，尚有一些细节问题未列入其中，并且，在实际操作中，还将遇到若干与公司实际情况相关的具体问题，这些都将在实际操作中予以解决。一、发行新股条件上市公司申请增发新股，须符合一定的条件。根据我国《证券法》、《公司法》等的规定，公司发行新股，必须具备下列基本条件：（一）前一次发行的股份已募足，并间隔一年以上；（二）公司在最近三年内连续盈利，并可向股东支付股利（公司以当年利润分派新股，不受此项限制）；（三）公司在最近三年内财务文件无虚假记载；（四）公司预期利润率可达同期银行存款利率。此外，上市公司申请发行新股，还应当符合以下具体要求：（一）具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在人员、资产、财务上分开，保证上市公司的人员、财务独立以及资

2023-06-09

474人看过

法律综合知识
小学语文教师个人述职报告范文模板

大家好！首先感谢校领导对我工作的指导与认可，感谢诸位老师对我的热忱帮助、关心，感谢孩子们对我的喜欢、爱戴与尊敬，感谢家长对我工作的理解、倾心与支持。我始终坚信一个人只要真诚的付出，踏踏实实地走自己的路，回眸一望，总会留下一道道值得回忆与思索的足迹。匆匆忙忙中一个学年又已度过，xx年真的让我难忘，带着新的希望来到了华三开始开垦一片属于自己的新天地，接受了一年级的班主任工作和语文教学任务。回首这一学年工作，充满了机遇与挑战。在这一年中，我收获了许多。我始终铭记“作为一位老师一定要有责任心。”我踏实地做好每一件事情，有辛勤的耕耘，有收获的喜悦，也有不足与遗憾，伴随着孩子成长的足迹，咀嚼着埋藏在心底的记忆，现将本学期的工作总结如下：一、工作思想认真贯彻迎江区教育工作精神，把“德”放在首位，教育学生做人，自己首先学会做人，严于律己，为人师表，坚持爱我所爱，尽我所能，结合学校实际情况，工作中确立了一种

2024-04-03

159人看过
强制执行
申请法院强制执行需要哪些文件和文件模板？

申请法院强制执行需要提交五种文件，包括申请执行书、生效法律文书副本、申请执行人的身份证明、继承人或权利承受人申请执行的证明文件以及其他应当提交的文件或证件。申请执行是指根据相关法律，享有权利的一方当事人在对方拒绝履行义务的情况下，向人民法院提出申请，请求人民法院强制执行。申请法院强制执行需要提交五种文件，包括：1.申请执行书。申请执行书中应当写明申请执行的理由、事项、执行标的，以及申请执行人所了解的被执行人的财产状况；2、生效法律文书副本；3、申请执行人的身份证明；4、继承人或权利承受人申请执行的，应当提交继承或承受权利的证明文件；5、其他应当提交的文件或证件。申请执行，是指根据相关法律，享有权利的一方当事人在对方拒绝履行义务的情况下，向人民法院提出申请，请求人民法院强制执行。申请强制执行需要哪些文件？根据我国《行政强制法》的规定，申请强制执行需要提供一系列文件

2023-09-12

53人看过