知识产权质押贷款突破了传统的实物抵押担保模式，为缓解科技型中小企业融资难开辟了一条新途径。但是，由于知识产权具有无形性、地域性和时间性的特征，在贷款业务操作中面临着估值风险、贬值风险、处置变现风险等诸多风险隐患，致使知识产权质押贷款业务拓展举步维艰。时至今日，许多银行仍未涉足这一新型贷款领域。

一、知识产权质押贷款的风险

（一）估值风险

知识产权因客体的非物质性，及其产生过程的独特性、唯一性，使其价值只有通过评估才能确定。然而，目前我国知识产权评估尚未形成系统化、规范化的体系，价值评估的随意性较大。财政部颁布的《资产评估准则——无形资产》和修定的《企业会计准则第6号——无形资产》，虽然规定了无形资产评估的总体标准，但操作性较差，且对于特性差异显著的专利技术、商标和版权等各类知识产权没有制定单独的评估操作细则，缺乏具体的量化标准，评估过程中带有很大的随意性。根据《资产评估准则——无形资产》的规定，无形资产的评估方法主要包括重置成本法、收益法和市场法三种，由于三种方法的依据不同，评估结果的差异性也较大。

（二）贬值风险

虽然法律规定知识产权有一定的保护期，如商标权保护期为10年，专利权为20年，著作权为50年，但由于知识产权的经济价值具有不稳定性，随着科学技术不断进步和市场需求变化，一项知识产权很可能在法律保护期满前其经济价值已发生较大减值，甚至完全丧失原本经济价值，这一特点对专利权而言尤为明显。对于知识产权这种因自身特性而产生的风险，商业银行往往难以有效防控。

（三）处置变现风险

与传统的不动产抵押相比，知识产权的流动性较差，因而处置起来相对困难。特别是在现阶段我国知识产权保护意识普遍不高、知识产权交易市场狭小的情况下，知识产权的流转范围和交易对象相对有限，且拍卖、转让、诉讼及执行的交易成本较高，处置尤为困难。一旦企业出现经营困难，无力按期偿还贷款，商业银行难以像处置有形资产那样，迅速通过拍卖、转让等方式收回资金。

（四）法律风险

知识产权的专业性较强，在有效性审查、质押登记、风险资产处置等各个环节均有可能出现法律纠纷。我国知识产权法律制度目前尚不健全，商标专用权和专利本身存在较大的权利不稳定性，权利人的权属与权益的不确定性可能导致权属争议，进而会威胁银行贷款安全。

二、防控风险

知识产权质押贷款作为一个新兴的贷款产品，其生命力十分脆弱，一旦银行操作失误，贷款不能按期收回，出现风险损失，这项贷款业务很可能被立即“叫停”。所以，如何有效防控风险是确保知识产权质押贷款业务顺利拓展的关键。

一是严格制定知识产权质押贷款的准入条件。要求作为质押物的知识产权必须产权明晰，可以办理质押登记，按照国家规定可上市交易，且易于变现。其中，专利权至少已实施2年，专利权有效并具有盈利能力；商标已经用于产品或服务，商标合法有效且使用期限至少在2年以上。

二是合理确定贷款质押率。由于知识产权的处置成本较高，处置价格与评估价值往往相差较大，因而贷款质押率不宜过高。根据国际经验，贷款质押率应控制在发明专利≤25％，实用新型专利≤15％，驰名商标≤30％，普通商标≤20％。

三是合理确定贷款期限。科技进步和市场需求的变化，使知识产权的贬值风险较大，因而贷款期限不宜过长，应以一年期为主，最长不得超过3年。

四是严格核查资产评估机构采用的评估方法和标准是否合理、评估价值与市场价值是否相近，以确保价值评估的准确性。

五是加强贷后跟踪管理。一旦发现出质人转让或许可他人使用知识产权，或知识产权价值明显下降而可能损害银行利益时，贷款银行必须及时采取相应的资产保全措施。

六是充分利用银行内部法律事务部门的专业力量控制法律风险。要认真研究知识产权相关法律和民法典律制度，增强法律事务部门的专业能力。在贷前调查、贷中审查以及贷后管理阶段，法律事务部门要做到对知识产权质押贷款业务的全程跟踪，动态关注所质押知识产权的权利状态，避免由于权属不明、权利状态变更等引发法律风险。