继承遗产要交哪些税？-法师兄

继承遗产要交哪些税？

来源：法律编辑整理时间： 2023-08-18 16:51:53 205 人看过

目前我国没有遗产税，因此继承房屋所需的税费是最基本的印花税和费用，对动产没有其他税。另外，虽然我国取消了继承房产必须公证的要求，但很多房产局在办理房屋继承时，为了保险起见，一般建议先做继承权公证，这也需要一笔费用。如果达不到协议，需要向法院提起诉讼，要求分割。虽然我国现阶段没有遗产税，但不排除以后会征收遗产税，这就需要我们提前做好准备，可以通过提前赠与来规避遗产税。而且要提前注册，在被继承人死亡前五年有效。当然，我们也可以适当购买一些高杠杆的寿险来对冲风险。这也能满足现金流的要求。因为如果开征遗产税，继承遗产需要先交税。参照国外的经验，遗产税的税率还是挺高的，需要我们提前规划。

继承遗产需要交税吗

继承遗产不需要交税。交遗产税是为了缩小贫富差距，目前我国还没有出台有关征收遗产税的规定。我国立法机关和行政机关有对遗产税的征收问题进行探讨和研究，不排除以后会出台有关征收遗产税的规定。如果被继承人有依法需要缴纳的税款的义务，那么继承人就需要以所得遗产为限清偿该税款。

《中华人民共和国民法典》第一千一百六十一条继承人以所得遗产实际价值为限清偿被继承人依法应当缴纳的税款和债务。超过遗产实际价值部分，继承人自愿偿还的不在此限。

继承人放弃继承的，对被继承人依法应当缴纳的税款和债务可以不负清偿责任。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多印花税相关文章

遗产税
遗产税怎么交哪些财产要交遗产税

遗产税交税根据《中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）》第十九条被继承人死亡时遗有财产的，纳税义务人应于被继承人死亡之日早二个月内，依前条规定向主管税务机关办理遗产税纳税申报。《中华人民共和国遗产税暂行条例（草案）》第五条，下列各项不计入应征税遗产总额：（一）遗赠人、受赠人或继承人捐赠给各级政府、教育、民政和福利、公益事业的遗产；（二）经继承人向税务机关登记、继承保存的遗产中种类文物及有关文化、历史、美术方面的图书资料、物品、但继承人将此类文件、图书资料、物品转让时，仍须自动申请补税；（三）被继承人自己创作，发明或参与创作，民明并归本人所有的著作权、专利权、专有技术；（四）被继承人投保人寿保险所取得的保险金；（五）中华人民共和国政府参加的国际公约或与外国政府签定的协议中规定免征遗产税和遗产；（六）国务院规定不计入应征税遗产总额和其他遗产。遗产税的纳税义务人确定1、有遗嘱执行人的，为遗嘱执行人

2023-07-22

227人看过
房产继承
房产继承需要交税吗，继承房产需要哪些证明

一、继承的房产也需要交税吗？根据我国有关规定，对于赠与房产，业主可不必交纳营业税及个人所得税，但应缴纳4％的契税和其他手续、工本等费用。而对于房产继承的遗产税，我国暂时没有开征，现阶段不需要缴纳遗产税。二、房产继承的流程继承房产产权，是以死者没有遗嘱为前提的，必要条件是直系亲属才能有权利分享继承权。所以，在继承产权之前一定要先确定可同时享有该物业产权的人数，并提供有效的证明。先要去办理公证，需要提交的材料有被继承人死亡证明、该套房屋的产权证明或其他凭证、户口簿或其他可以证明被继承人与法定继承人的亲属关系的证明文件、继承人的身份证件和其他公证处要求提供的文件。有遗嘱的继承权公证比后者需要多提供一份已经被公证过的遗嘱。继承权公证费按照受益额，也就是继承人所继承房屋经过专业部门评估后的评估价值的来收取。有的被继承人会留下遗嘱，在继承权的公证上也分成了有遗嘱的继承权公证和无遗嘱的继承权公证两种，办

2023-04-23

340人看过
申请免税
二手房赠与要交哪些税遗产继承如何申请免税

我父亲因病过世，遗嘱声明将他名下的房产给我继承。我要办理过户，但很多细节不明白，二手房赠与需要交哪些税费？是不是需要像买卖那样交契税、营业税等税费呢？顺德薛先生【专家说法】薛先生首先需要到公证处对赠与事实办理公证，并拿到公证处出具的《房地产赠与公证书》和《接受房地产赠与公证书》。这两份公证书是房地产管理部门审批房地产赠与过户的要件之一。二手房赠与，财政管理部门会根据当事人提供的《房地产价格评估报告书》的评估价格计征契税。契税的税率为3%，由继承方支付。至于营业税，薛先生可以持《房地产赠与公证书》及《房地产权证》等有关资料向房屋所在地的地税分局提出免税申请。除此之外，薛先生还需要支付交易手续费、档案费、转移登记费、公证费以及出具房地产评估书的评估费。如果赠与房产是国有划拨土地性质，则还需要补交土地出让金；如果是房改房，则还需要交纳房改房转让增值费，按增值部分的20%计收。

2023-06-10

262人看过
继承人
继承遗产的时候是否需要继承人交税

一、继承遗产需交税吗?我国目前税收方面的法律、政策均没有规定对于遗产继承收取遗产税，但是遗产税的征收与否正在讨论之中，可能在不久的将来会有相应的规定出台，但是目前是不征收的。根据《国家税务总局关于继承土地、房屋权属有关契税问题的批复》之规定，法定继承人继承土地、房屋权属不征契税，非法定继承人根据遗嘱承受生前的土地、房屋权属的，属于赠与行为，应征收契税。售后公房(根据94方案购买例外)是产权人的合法私有财产，属于遗产继承的范围。以下情形的房屋产权无偿赠与，对当事双方不征收个人所得税：(一)房屋产权所有人将房屋产权无偿赠与配偶、父母、子女、祖父母、外祖父母、孙子女、外孙子女、兄弟姐妹;(二)房屋产权所有人将房屋产权无偿赠与对其承担直接抚养或者赡养义务的抚养人或者赡养人;(三)房屋产权所有人死亡，依法取得房屋产权的法定继承人、遗嘱继承人或者受遗赠人。因此如果是子女根据遗嘱继承父亲售后公房的，是不

2023-05-05

375人看过

遗产税
继承税和遗产税的区别有哪些

所谓的遗产税，是以被继承人去世后所遗留的财产为征税对象，向遗产的继承人和受遗赠人征收的一种税，就目前来讲，我国还没有开征遗产税，也还没有发布过关于遗产税的相关规定。继承房屋所需要缴纳的税费是最基本的印花税及工本费，许多房产局在办理房屋继承时为保险起见，一般还是都会建议先去做个继承权公证，这也是需要一笔费用的。因为没有相关的税费规定出台，因此也就没有可比较的可比性。一、遗产税会取消吗遗产税会取消。遗产税是以被继承人或财产所有人死亡时所遗留的财产为课征对象，向遗产的继承人一次性征收的一种动态财产税。按照遗产税纳税义务人和具体征税制度的不同，目前世界各国对遗产税的课征模式，主要有以下三种类型：1、综合课征的“总遗产税制”；2、分别课征的“分遗产税制”；3、混合遗产税制。二、房屋遗产税几年后免征遗产税是指以财产所有者死亡以后所遗留的财产作为征税对象，是一种遗产转移税，我国到目前为止，在法律和各种政

2023-03-24

242人看过
人寿保险
不需要缴纳继承税的遗产有哪些

（一）下列各项不计入应征税遗产总额：1、被继承人投保人寿保险所取得的保险金；2、经继承人向税务机关登记、继承保存的遗产中种类文物及有关文化、历史、美术方面的图书资料、物品、但继承人将此类文件、图书资料、物品转让时，仍须自动申请补税；3、被继承人自己创作，发明或参与创作，民明并归本人所有的著作权、专利权、专有技术；4、遗赠人、受赠人或继承人捐赠给各级政府、教育、民政和福利、公益事业的遗产；5、中华人民共和国政府参加的国际公约或与外国政府签定的协议中规定免征遗产税和遗产；6、国务院规定不计入应征税遗产总额和其他遗产。除符合以上规定的遗产，都需要缴纳遗产继承税。（二）但是下列各项允许在应征税总额中扣除：1、被继承人死亡之前，依法应补缴的各项税款、罚款、滞纳金；2、被继承人死亡之前，未偿还的具有确凿证据的各项债务；3、被继承人丧葬费用；4、执行遗嘱及管理遗产的直接必要费用按应征税遗产总额的05％计

2023-08-17

265人看过
遗产继承
遗产继承：哪些遗产不能被继承？

不能进行继承的遗产包括与公民的人身有关的债权、债务、国有资源使用权、承包经营权、宅基地使用权。除了这些带有人身属性或者是财产性质非常特殊的财产，其他的财产一般都是可以进行继承的，而遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。所以必须是个人所有的，且所有方式是合法的，才可以进行继承。因故不能出国继承遗产怎么办居住在我国境内的中国公民，对在国外的继承遗产事宜，因故不能或不便前往财产所在国办理继承时，可委托当地的中国银行分行办理。具体程序如下：第一，继承人先向银行索取、填写托收遗产申请书和托办遗产案情介绍表，连同被继承人死亡证、遗产凭证（如房屋契据、股票、存款凭证、保管箱钥匙等）一起呈交受托银行。如果遗产由遗产管理处或公共信托处保管，这些机构的证件也可作为遗产凭证。第二，经银行审查后，即介绍委托人到当地公证处申办各项公证书，如：继承权证明书、委托书公证书以及其他证明书（如合法继承人死亡证明书、放弃继承

2023-07-01

109人看过
法律综合知识
2024年房屋继承要交遗产税吗

深圳公布预开征遗产税，深圳试点政策大致如下：资产总和在80万—200万的，征收额为20％后再减扣除数5万（如100万对应征遗产税：100万＊20％－5万＝15万）；资产总和在1000万以上的，征收额为50％后再减扣除数175万（如1500万对应税收：1500万＊50％－175万＝575万）。以上案例，财富增加了15倍，遗产税金却增加了38倍。关键是遗产税的征收方式必须是以现金的形势上缴，时限3个月，否则将被没收或拍卖。如今，一套房子就价值数百万，可谓遗产税与我们每个家庭都密切相关。遗产税要注意：1．缴纳税金必须是子女合法的收入，不包括父母的财产，更不能是父母现金赠予。2．纳税前需要冻结遗产。3．5年内赠予等同于遗产，缴纳相同税收。4．遗产税免除：珠宝，文物。但如果子女变现，追缴遗产税。合法捐赠部分不计入遗产总额。5．人寿保险不计入遗产总额。国务院法制办正在研究起草《遗产税》，将于十二五期末

2024-04-13

472人看过

法律综合知识
女儿遗产父母继承要交税吗

一、女儿遗产父母继承要交税吗女儿遗产父母继承，没有遗产继承税。父母继承子女遗产不需要交税，因为我国目前还没有明确的法律条文规定遗产继承需要征收遗产税，但在继承期间，例如房产过户、车辆过户其他有价证券的交易等等，大多是都需要缴纳契税、增值税等税费的，建议详情咨询当地税务局，以其回复为准。二、遗产继承顺序份额怎么确定遗产继承顺序份额的确定方式有：1．有遗嘱的，按照有效遗嘱确定遗产继承的份额；2．没有遗嘱的，同一顺序法定继承人应当均等具有遗产继承份额；3．继承人协商一致确定遗产继承份额。三、遗产继承纠纷的诉讼时效遗产继承的诉讼时效是三年。根据我国相关法律的规定，向人民法院请求保护民事权利的诉讼时效期间为三年。法律另有规定的，依照其规定。诉讼时效期间自权利人知道或者应当知道权利受到损害以及义务人之日起计算。但是，自权利受到损害之日起超过二十年的，人民法院不予保护，有特殊情况的，人民法院可以根据权利

2023-07-15

150人看过
遗产税
继承房子后要交多少遗产税?

一、继承房子后要交多少遗产税?遗产税是以被继承人去世后所遗留的财产为征税对象，向遗产的继承人和受遗赠人征收的税。根据人大网公布的立法规划，遗产税尚未在其列，我们所说的遗产税是指对外出售时需要缴的税。目前在我们国家不存在着遗产税收的缴纳，根据房屋遗产税计算标准，最新房屋遗产继承税征收标准，执行遗嘱及管理遗产的直接必要费用按应征税遗产总额的0·5%计算，但最高不能超过五千元。被继承人死亡前五年内发生的累计不超过二万元的赠与财产。被继承人拥有所有权价值不超过五十万元的住房。二、中国遗产税开始征收了吗?（一）中国遗产税尚未普遍征收，部分地方试点征收，如深圳。（二）深圳试点政策大致如下：资产总和在80万—200万的，征收额为20%后再减扣除数5万(如100万对应征遗产税：100万*20%-5万=15万);资产总和在1000万以上的，征收额为50%后再减扣除数175万(如1500万对应税收：1500万

2023-06-08

89人看过
遗产税
遗产税政策调整：中国继承遗产是否需要交税

中国子女继承遗产不需要交税。我国目前并未开征遗产税，也从未发布遗产税相关条例或条例草案。但是继承不动产，需要按照标准缴纳契税。房产继承需要进行公证，是要收公证费的，按继承面积的2％收取。继承其他的财产的，不需要交税。赔偿金要交税吗（一）以当地上年职工平均工资3倍数额为标准，低于该数额的，劳动者无需缴纳个人所得税；高于该数额的，劳动者需要缴纳个人所得税。（二）劳动者取得的一次性经济补偿金等收入高于当地上年职工平均工资3倍的，用高出的数额除以劳动者在用人单位的工作年限（劳动者在用人单位的工作年限超过12年的，按照12年计算），所得数额视为劳动者个人的月工资或薪金收入，对该数额超过2000元的部分征收个人所得税。根据财政部、国家税务总局《关于个人与用人单位解除劳动关系取得的一次性补偿收入征免个人所得税问题的通知》。《中华人民共和国民法典》第一千一百二十二条遗产是自然人死亡时遗留的个人合法财产。依

2023-07-05

476人看过
非婚生子女
可以继承遗产哪些遗产可以继承

下列遗产可以继承：（1）公民的合法收入。如，工资、奖金、存款利息、从事合法经营的收入、继承或接受赠予所得的财产。（2）公民的房屋、储蓄、生活用品。（3）公民的树木、牲畜和家禽。树木，主要指公民在宅基地上自种的树木和自留山上种的树木。（4）公民的文物、图书资料。公民的文物一般指公民自己收藏的书画、古玩、艺术品等。如果上述文物之中有特别珍贵的文物，应按《中华人民共和国文物保护法》的有关规定处理。（5）法律允许公民个人所有的生产资料。如农村承包专业户的汽车、拖拉机、加工机具等。城市个体经营者、华侨和港、澳、台同胞在内地投资所拥有的各类生产资料。（6）公民的著作权、专利权中的财产权利，即基于公民的著作被出版而获得的稿费、奖金，或者因发明被利用而取得的专利转让费和专利使用费等。（7）公民的其他合法财产，如公民的国库券、债券、股票等有价证券，复员、转业军人的复员费、转业费，公民的离退休金、养老金等。意

2023-07-27

186人看过

法律综合知识
遗产继承权继承遗产有哪些顺序

一、遗产继承权继承遗产有哪些顺序根据民法典，遗产继承权的继承顺序是，开始继承后，按照第一顺序继承人继承，第二顺序人不继承；没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。第一顺序继承人包括：配偶、子女、父母。第二顺序继承人包括：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。《民法典》第一千一百二十七条遗产按照下列顺序继承：（一）第一顺序：配偶、子女、父母；（二）第二顺序：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承；没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。本编所称子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女。本编所称父母，包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母。本编所称兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、养兄弟姐妹、有扶养关系的继兄弟姐妹。二、被继承人的遗产分配方式都有什么如果遗嘱中已经指定了分配方式，则应按遗嘱指定的方

2024-02-01

322人看过
法律综合知识
遗嘱继承房产过户有哪些税

一、遗嘱继承房产过户有哪些税1、关于契税方面，根据现行规定，若被继承人属于法定继承人范围，则在其继承房地产过程中，无需支付契税；但若继承人并非法定继承人，且需依照遗嘱来承受土地及房屋权属，则须按照相关法律法规，应承担契税缴付责任，税率为1．5％。2、除了契税以外，还有印花税，其中包含了合同印花税与权证印花税两种。首先，我们来看一下合同印花税，根据我国印花税税目税率表，对于产权转移书据，应按照所载金额的万分之五贴花。举例来说，假设一套价值100万元的房产需要办理继承过户手续，那么继承人就需要承担100万元乘以0．05％等于500元的合同印花税。权证印花税的收费标准为每本5元。3、如果房产证已经超过2年，那么在办理继承过户时，就可以免除这部分税收；反之，如果房产证未满2年，则需要按照估价乘以5．6％的比例来计算所需缴纳的税费。综合以上情况，如果选择通过继承方式来获得房产所有权，那么在办理继承协

2024-07-18

128人看过