证券承销商以及保荐人如何规避法律风险-法师兄

证券承销商以及保荐人如何规避法律风险

来源：法律编辑整理时间： 2023-12-07 23:32:52 82 人看过

一、证券承销商以及保荐人如何规避法律风险

1．合规程序建立

证券承销商和保荐人应建立健全的合规程序，确保其业务活动符合法律法规的要求。这包括建立内部合规机构、制定合规制度和流程、培训员工以提高合规意识等。

2．了解和遵守法律法规

证券承销商和保荐人应全面了解并遵守相关的法律法规，如《证券法》、《证券发行与承销管理办法》等。他们应关注法规的更新和变化，并及时对业务进行调整以确保合规。

3．尽职调查和信息披露

在进行证券发行和承销业务时，证券承销商和保荐人应进行充分的尽职调查，并按照法律要求进行准确、完整、及时的信息披露，以保证投资者能够获得真实、充分的信息。

4．风险警示和风控措施

证券承销商和保荐人应制定有效的风险警示和风险管理措施，包括制定内部控制制度、设立风险管理部门、建立风险评估模型等，以识别、评估和控制潜在的法律风险。

二、什么情况下发行人应当同证券公司签订承销协议

发行人向不特定对象发行的证券，法律、行政法规规定应当由证券公司承销的，发行人应当同证券公司签订承销协议。证券承销业务采取代销或者包销方式。证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未售出的证券全部退还给发行人的承销方式。证券包销是指证券公司将发行人的证券按照协议全部购入或者在承销期结束时将售后剩余证券全部自行购入的承销方式。

三、证券承销合同要交印花税吗

承销协议是证券承销制度的核心，是证券发行人与证券公司之间签署旨在规范和调整证券承销关系以及承销行为的合同文件。具体来说，它是证券公司等证券经营机构担任主承销商或联合主承销商承销证券时，与发行人签订协议。

根据证券经营机构在承销过程中承担的责任和风险的不同，承销又可分为代销和包销两种形式。承销实质是一种代别人销售的行为，因此，签订的承销合同应按＂购销合同＂税目缴纳印花税。

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