一、个人独资企业没有员工需要交社保吗

个人独资企业，如果没有雇工的，是不用为自己买社保的，虽然是属于小微企业，但实际上也就是一个个体工商户，买不买社保，自己说了算，没有必要那么纠结。

既然灵活就业人员都要为自己买社保，你大小还有个人公司，既是老板又是员工，买社保是你自己获益，不买社保钱还是在你腰包里，没有人和你争，和你抢。但是买社保，可以考虑以公司名义来给你自己买，也可以考虑以灵活就业人员的方式来为自己买。如果以公司名义来为你买，除了可以买养老保险、医疗保险以外，还可以买生育险，假如需要生小孩这是非常有利的，另外如果有购房需求的，还可以办理住房公积金，虽然钱都是你自己出，但是社保和住房公积金是可以列入公司人力资源成本的，可以减少缴纳个人所得税或是公司的所得税，但是缴费比例比按照灵活就业人员来缴纳要高一些。主要体现在养老保险的缴费比例要多4个百分点；如果是在疫情期间，你还可以按照小微企业，除了申请政府各种补助以外，公司缴纳部分还可以申请三个月到半年的免缴期。

如果你按照灵活就业人员来缴纳，只能办理养老保险和医疗保险，但是养老保险的缴费比例只有20％，比按照公司来缴费要节约4个百分点，但在疫情期间不能申请减免。不过疫情只是暂时性的，相信几个月之内就会好转，而且社保缴费也无法纳入公司人力资源成本，可能公司利润所产生个人所得税会高一些。今后如果公司做大了，人员逐渐增多，在这种情况下，可将按照灵活就业人员缴纳转到公司由公司来缴纳。通过这种操作，虽然比较麻烦一点，但是作为你这种开办公司的朋友来讲，能节约一点也是比较好的。

由于公司比较小，自己不缴也不会产生什么法律后果，毕竟是一人公司，但是看问题目光要长远一些，自己开公司的目的，就是希望能够不断地发展壮大，今天只有1人，到了明天可能就是三十人或是五十人，如果从一开始就养老依法办事的良好习惯，严格按照公司法的要求来进行运作，随着业务范围的不断扩大，增加人手，招收员工是在所难免的。好心开了公司，总不会永远希望是一个人的公司吧，即使是一个人的公司，能够按照社保法的规定来缴纳社保，起点就和别的公司不一样，发展的速度也许会更快一些，运作也可能更规范一些。对个人有了社保作为保障，今后不管公司怎么发展，自己都是有保障的，至少养老就医的问题解决了；对公司而言，可以申请很多优惠政策，得到政府部门的帮助和支持，公司发展也更有利。

二、社保的缴纳费率计算

缴费金额＝缴费基数＊缴费比例。

1、社保缴费基数

社保的缴费基数，是指企业或者职工个人用于计算缴纳社会保险费的工资基数，用此基数乘以规定的费率，就是企业或者个人应该缴纳的社会保险费的金额。

各地的社保缴费基数与当地的平均工资数据相挂钩。它是按照职工上一年度1月至12月的所有工资性收入所得的月平均额来确定的。每年确定一次，且确定以后，一年内不再变动，社保基数申报和调整的时间，一般是在7月。

企业一般以企业职工的工资总额作为缴费基数，职工个人一般则以本人上一年度的月平均工资为个人缴纳社会保险费的工资基数。在我国，缴费基数由社会保险经办机构根据用人单位的申报，依法对其进行核定。

2、缴费比例

缴费比例，即社会保险费的征缴费率。我国《社会保险法》对社会保险的征缴费率并未作出具体明确的规定。按照我国现行的社会保险相关政策的规定，对不同的社会保险险种，我们实行不同的征缴比例。

三、缴纳社保的相关法律

劳动者在缴纳劳动保险后，出现以下情况可依法享受社会保险待遇：

《劳动法》

七十三条

劳动者在下列情形下，依法享受社会保险待遇：

（一）退休；

（二）患病、负伤；

（三）因工伤残或者患职业病；

（四）失业；

（五）生育。劳动者死亡后，其遗属依法享受遗属津贴。劳动者享受社会保险待遇的条件和标准由法律、法规规定。劳动者享受的社会保险金必须按时足额支付。