我国上市公司资产资产重组的一般程序-法师兄

我国上市公司资产资产重组的一般程序

来源：互联网时间： 2023-04-27 10:12:47 184 人看过

第二阶段资产置换及企业重建宣传与公关：

对中国证监会、证券交易所、地方政府、国有资产管理部门以及目标公司股东和管理层开展公关活动，力图使资产重组早日成功。

制定全面的宣传与公共关系方案，在大众媒体和专业媒体上为重组方及其资本运作进行宣传。市场维护：设计方案，维护目标公司二级市场。现金流战略：制定收购、注资阶段整体现金流方案，以利用有限的现金实现尽可能多的战略目标为重组后的配股、增发等融资作准备。董事会重组改组目标公司董事会，取得目标公司的实际控制权。制定反并购方案，巩固对目标公司的控制。注资与投资向目标公司注入优质资产，实现资产变现。向公司战略发展领域投资，实现公司的战略扩张。

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一、公司上市怎么重组资产负债1．收购兼并。这一方式在进一步整合企业资源、实现资源优势互补、降低交易成本等方面具有优势。它还能帮助企业扩大市场份额、降低经营风险等。2．股权转让。通过股权转让协议，企业可以获得上市公司部分股权，从而成为股东或控股股东。这种方式相对于收购兼并，资金投入会比较少，而且能够保留原始股东的知识、经验和人脉关系，有助于维持上市公司的稳定经营。3．资产剥离。上市公司可以将主体中的非生产性、非经营性资产剥离，以达到利润提升的目的。这种方式有助于优化企业的资源配置和结构，减少财务和管理风险。4．资产置换。企业与其他公司进行资产交换，以提高资产质量和优化结构，通常发生在关联方之间。它还可以达到相互支持、互惠互利的效果，一定程度上可以降低企业运营风险，优化资源配置。二、资产重组有哪些原则在社会主义市场经济条件下进行资产重组应该遵循以下的原则：1．资产重组要以产权联接为基础。2．资

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一、如何在公司上市后进行资产重组资产重组的流程如下：1．提出资产重组的申请。2．受理。3．审查。证监会办公厅受理处统一负责接收申报材料，对上市公司申报材料进行形式审查。4．反馈和反馈回复。在发出反馈意见后，申报人和中介机构可以就反馈意见中的有关问题与证监会上市部进行当面问询沟通。5．提交重组委审议。6．重组委通过方案的审结。二、资产重组的方式1．收购兼并。就是通常所说的企业并购，企业通过收购兼并既可以整合企业的内外部资源，产生规模效应，降低市场交易费用，扩大市场份额，又可以采取多样化的经营策略，以降低经营风险。2．股权转让。股权转让是指并购公司根据股权转让协议受让上市公司部分股权，从而成为上市公司股东甚至控股股东的行为。3．资产剥离。资产剥离是将上市公司主体中的非生产性、非经营性资产从上市公司实体中分离出来，一般由上市公司的母公司承接，这是上市公司最为常用的利润提升方法之一，主要是将上市公

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上市公司资产重组行为模式主要涉及重组方式、债务处置、职工安置、置出置入资产、关联交易以及同业竞争等方面内容。这些行为内容在上市公司正常运作过程中关联性非常小甚至不会发生任何联系，而上市公司一旦出现财务或其他方面的危机必须进行资产重组情况下，上述这些关联性很小甚至本不相关的行为内容却被非常紧密而有机地联系在一起，成为上市公司资产重组整体工作环环相扣、不可或缺的组成部分。上市公司资产重组包含置换资产的量和置换实施步骤两个环节。在这两个环节上，均可以采取多种方式进行。资产置换环节涉及的法律问题1、整体资产置换模式。上市公司资产整体进行置换，就是将上市公司原有全部资产含负债全部置出，重组方按等值置入优质经营性资产，并保证置换后，上市公司仍具有持续经营能力，并符合法定上市条件。2、属于重大资产置换的部分资产置换模式。根据中国证监会《关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知》（证监公司字[2

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上市公司重大资产重组申报工作指引

一、申报程序：上市公司在股东大会作出重大资产重组决议并公告后3个工作日内，按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号——上市公司重大资产重组申请文件》的要求编制申请文件，并委托独立财务顾问向中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)申报，同时抄报派出机构。二、申报接收和受理程序：证监会办公厅受理处统一负责接收申报材料，对上市公司申报材料进行形式审查。申报材料包括书面材料一式三份(一份原件和两份复印件)及电子版。证监会上市部接到受理处转来申报材料后5个工作日内作出是否受理或发出补正通知。补正通知要求上市公司作出书面解释、说明的，上市公司及独立财务顾问需在收到补正通知书之日起30个工作日内提供书面回复意见。逾期不能提供完整合规回复意见的，上市公司应当在到期日的次日就本次重大资产重组的进展情况及未能及时提供回复意见的具体原因等予以公告。收到上市公司的补正回复后，证监会上市部应在2个

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上市公司申请重大资产重组需要多久

1、深交所2014年11月做出的专项说明：重大资产重组累计停牌时间原则上不超过三个月，停牌三个月后如公司仍申请继续停牌，公司股票是否复牌或继续停牌以及停牌期限长短等将视相关事项的进展情况、内幕交易防范与维护投资者交易权等多方面因素综合而定。2、上交所2015年1月发布的《上市公司重大资产重组信息披露及停复牌业务指引》指出，上市公司应当在进入重组停牌程序后3个月内披露重组预案并申请复牌。如因尚未取得政府相关部门批准文件等原因，可以继续停牌不超过2个月，并在停牌3个月期满前召开投资者说明会。如上市公司预计因上述事由导致无法在进入重组停牌程序后5个月内披露重组预案的，如拟继续推进重组，除应召开董事会审议并向交易所申请继续停牌外，还需在继续停牌期间每月召开一次投资者说明会。按照新规则披露的原则，停牌时间上原则上不超过3个月－5个月。一、重大资产重组标准是什么1、上市公司及其控股或者控制的公司购买、

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资产重组对上市申报程序的影响有多大？

上市前重大资产重组影响申报程序如下：1、申报接收和受理程序；2、审核程序；3、反馈和反馈回复程序；4、无需提交重组委项目的审结程序，上市公司和独立财务顾问及其他中介机构提交完整合规的反馈回复后，不需要提交并购重组委审议的，证监会上市部予以审结核准或不予核准；5、提交重组委审议程序：根据相关规定需提交并购重组委审议的，证监会上市部将安排并购重组委工作会议审议。上市公司重大资产重组流程上市公司重大资产重组流程如下：1．上市公司进行重大资产重组，应当由董事会依法作出决议，并提交股东大会批准。2．上市公司股东大会就重大资产重组作出的决议。3．上市公司应当在股东大会作出重大资产重组决议后的次一工作日公告该决议。《中华人民共和国企业破产法》第七十三条在重整期间，经债务人申请，人民法院批准，债务人可以在管理人的监督下自行管理财产和营业事务。有前款规定情形的，依照本法规定已接管债务人财产和营业事务的管理人

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上市公司资产重组是利好还是利空

上市公司资产重组对该股票是利好，伴随新的优质资产重组以及结构重组成功后是股价会上涨，且首个交易日是没有限制涨跌幅上限的，但是如果重组失败则股价下跌的可能性会比较大。但是即使股票并购重组成功也只是说连涨的可能性会比较大，并不是必然的，具体还得由盘中资金的走向以及股票当前股价与实际价值是否对应决定，如果高溢价那么甚至可能会跌。一、公司上市需要具备的条件有哪些（一）只有股份公司才具备上市的资格；（二）申请上市公司，公司经营必须是3年以上，在这三年内没有更换过董事、高层管理人员、并且公司经营合法、符合国家法律规定；（三）上市公司的注册资金无虚假出资，没有抽逃资金的现象；（四）上市公司的住册公司至少3000万，公开发行的股份是公司总股份的1／4以上，股本总额至少4亿元，公开发行的股份10％以上；（五）上市公司财务状况：1、上市公司财务状况在最近的3个会计年度的净利润3000万以上；2、发行前的股份总

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我国上市公司债务重组的问题

企业虚列资产，会计报表不真实债务重组准则规定：债权人接受的非现金资产按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费作为入帐价值。也就是说，在以非现金资产或以债务转为资本清偿债务时，资产的价值一般都低于债务的账面价值。而债权人按债权的账面价值入账，使所接受的资产的价值提高了很多，即在重组日到期末计提资产减值准备期间虚列了资产价值，尤其是当债务的账面价值远远高于非现金资产或股权的实际价值时，债权人大规模虚列资产，容易使报表使用者产生误解，也不符合谨慎性原则。当然，债权人按债权的账面价值入账的前提条件是期末要计提资产减值准备，但由于存货、固定资产、无形资产等非现金资产缺少相对活跃的市场和公允的市价，以及资产本身价值的不确定性，再加上企业自身的原因，不愿提供真实的会计信息，不愿或完全不计提资产减值准备。即使短期投资一般有活跃的资本市场，期末也可以通过选择计提跌准备的方法来达到不提跌价准备的目的，使资产一

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