要求收入审核员掌握餐厅出纳和前台出纳的工作内容和程序,正确评估业务收入,及时收回应收账款,使资金能够正常使用。其工作主要包括:
(1)夜间审核前的准备工作
值班前,必须了解与交接班有关的日常审核工作,检查打印机和电脑是否正常,并从审核框中对各业务点的付款凭证和票据进行分类,主要包括三个部分:
1、前台客房账单和出纳日报。
2。餐厅的付款凭证和账单包括**餐厅和西苑餐厅。其他部门付款凭证及附件清单:游泳池、游泳保健、保龄球馆、咖啡馆、台球馆、乒乓球馆、桑拿房、休闲用品、康乐馆、商务中心。核对出纳付款凭证并与电脑报表核对:审核员应核对付款凭证明细是否与电脑报表一致。如果数据被修改,出纳应该解释原因。如无收银机付款凭证,需统计附件单数据与出纳填写的付款凭证是否一致。
2。打印“今天入住客人报告”。根据入住报告,检查今天入住的每间房的价格输入是否与房单上的价格一致,打折房手续是否齐全。如有差错,应立即通知接待员进行调整,并将情况写入夜间审核报告,交日常审核处理。
3。打印“今日非平衡账户结账报告”,审核非平衡账户结账原因,确认责任人。
4。打印“今日调整对账单”,审核账户调整原因,负责人在账户调整单上签字。
5。检查各收费点的转账是否正确:核对客人在每张转账(未结账部分)账单上的签名与客人在开房单和电脑记录上的签名是否一致,是否转错房。如果签到不一样,提醒收银员结账时注意;如果调错房间,立即调整。
6。打印“今天离店客人报告”(在送货日检查半天房费)。
7。夜审数据维护:将当天的数据拷贝到“C”盘或“d”盘,为夜审的顺利进行做好准备。
8。进入夜间审计数据统计:业务组审计(打印总班结单),完成预审报告,完成自动转费,两次审计会计报告,最终审计。
9。数据整理。10。发布夜间审计报告:
A.编制“××酒店业务日报”。B.准备一份今天的非平衡账户离境报告和一份今天的调整报告。
C.填写“夜间审计报告表”:记录夜间审计过程中发生的一切,明确指出日常审计需要处理的事项,并认真填写。
11。交接班结束时:所有工作完成后,对数据进行整理归类,然后上报日常审计办公室。(3)日常审计工作流程。夜间处理遗留问题,每天接到“夜间审计报告单”后落实通知内容,及时处理遗留问题;及时填写审计通知单,通知责任人部门负责人,并负责解决方案的实施。然后将解决方案写在通知的第一张纸上,最后将通知编号归档。月末统计后,记下处理意见交财务经理处理。
2。验票:收到出纳票据后,检查票据支付是否完整,然后根据验票单上的票据号进行核销。如有缺号、作废文件调整手续不全的,应写入夜间审核报告,交日常审核处理。
3。在前台查看结帐单和收银员的个人账单
客房结帐单是前台收银员打印的用于结清酒店客人的账单,反映向客人收取的租金、餐费和其他费用。收银员出纳单是当天结算的承租人账户(包括现金、信用卡、支票、外汇和转账议付)的汇总。
4。查看餐厅账单:
1)查看餐厅账单时,请注意;查看账单和附件列表时,请单击菜单中的每一项与计算机账单核对。如果没有,你应该找出原因并加以处理。附件清单如有修改,修改人应在清单上说明修改原因,部门经理签字确认,出纳起监督作用。
2)检查业务对账表:检查表中填写的数据与出纳上交的附单数据是否一致。检查出纳在表中填写的数据是否与办公室其他相关人员填写的数据一致。如有不一致之处,应立即查明原因并及时处理,确保业务收入的正确反映。
3)打折手续齐全:如使用酒店打折卡打折,应在账单上注明卡号和客人签名;如酒店管理人员为客人打折,应注明管理人员签名和折扣。审核员核对时应注意出纳给出的折扣是否正确。如果没有,他们应该向出纳了解情况并及时处理。
4)免费接待是否符合标准:如果各级经理免费接待酒店,签单权限应参考各级经理权限表。检查各级管理人员是否在权限范围内签收。如果接待超过标准,应立即办理手续,否则应报财务经理处理。
5。核对其他部门的付款凭证和收费单:
其他部门(包括游泳池、保龄球馆、棋牌室、台球馆、商务中心、咖啡厅等)的出纳在业务结束后根据收款单填写付款凭证,付款凭证的金额应与所附收费单的总金额一致。收费单的审核与管理:收费单必须按编号顺序使用。审核员将“车票使用单”上各部门提交的费用单按编号逐一注销。如果费用单未与代码一起使用,审核员应向费用单使用者询问原因,并督促其及时付款。取消表格必须由工长以上的人签署。
2)检查业务中心的付款凭证:检查收费单中各收费项目金额的正确性,并定期在业务中心进行机上数据采集,做到帐实相符。
6。检查夜班审计员的业务报表:
负责检查夜班审计员报表的正确性。如果数据计算有误,应立即修改,并追究夜间审核员的责任。
7。审计主管和日常审计人员应经常到各业务点进行检查:
检查办公室出纳等业务人员是否按规范程序操作,业务资金是否如实反映,现金是否如实上缴。如发现出纳或其他操作人员不按标准操作,应立即纠正,并及时向部门经理、财务经理、质检部反映情况和处理意见,防止情况再次发生,保证质量酒店不会蒙受损失。
8。报表装订:
将“出纳操作记录”、“各收费点付款凭证”和各收费点原始票据按日期顺序装订成册,并在封面上注明起止日期存档。(4)会计处理工作流程。日营业收入凭证的编制
日销售汇总表和试算表是收入凭证编制的基础。收入凭证的编制方法如下:
借方:应收账款-客户账
应收账款-街道账-明细
应收账款-团队
银行
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