发布部门:河北省

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一、总则

第一条为正确运用股票、债券方式筹集社会资金，引导资金流向，支持企业发展生产，搞活流通，保护投资者的合法权益，特制定本暂行规定。

第二条全民所有制企业、集体所有制企业和经济联合体，凡采用股票、债券方式向社会筹集资金者，均按本暂行规定执行。

第三条企业运用股票、债券方式筹集的资金，其投向必须符合国家经济建设发展方向，用于正当经营和生产建设，讲求经济效益。

二、股票

第四条股票是代表股分资金所有权的凭证。股票持有者享有从企业领取股息、分红和招股章程规定的其它权利，并承担规定的经济责任。

第五条发行股票的企业必须是在工商行政管理机关登记注册、具有独立法人资格的经济实体。

第六条企业、事业单位和个人，均可认购股票。企业、事业单位认购的股票为集体股，由单位拥有股权；个人认购的股票为个人股，由个人拥有股权。

第七条股票发行后，在企业正常生产经营期间，原则上不退还股本。

第八条新建企业发行股票，发起企业一般应首先认购不少于企业计划发行股份的百分之二十。

第九条发行股票的企业，每年可视盈利情况按股分红，也可采取计息分红的方式。分配最高限额，集体股一般不超过股金的百分之十五，个人股一般不超过股金的百分之二十。

第十条发行股票企业停止经营或倒闭时，在按有关规定支付职工工资和生活费、完税、归还银行贷款及清偿其它债务后，其余资产按照股份比例对股票持有者进行清偿。

三、债券

第十一条债券是代表债权的信用凭证。债券持有者享有从企业定期取得利息和到期收回本金的权利，不承担企业亏损的经济责任。

第十二条凡在工商行政管理机关登记注册，具有法人资格的经济实体，均可发行企业债券。

债券可以向单位发行，也可以向个人发行。

第十三条企业发行债券，其发行额一般不超过本单位资产总额的百分之七十。

第十四条企业按期付给债券持有者利息。按债券发行期限，单位购买的，最高利率可高于银行同档次单位定期存款利率的百分之四十；个人认购的，最高利率可高于银行同档次居民储蓄定期存款利率的百分之五十。

第十五条企业可以根据投资项目的收益特点，发行以煤、电、原材料或房屋等实物作为等价清偿的债券。

四、股票、债券的管理

第十六条根据国务院颁布的《中华人民共和国银行管理暂行条例》规定，中国人民银行是管理企业股票、债券等有价证券的机关。

关联法规：

第十七条中国人民银行及其分支机构对企业发行股票、债券实行统一管理、分级审批的办法。发行额在五百万元（含五百万元）以下，由人民银行省辖分行审批，报省分行备案；发行额在五百万至二千万元的，由人民银行省辖分行审核，报省分行批准；发行额在二千万元以上的，由人民银行省分行请示总行审批。

县级人民银行对发行股票、债券的审批权限，由人民银行省辖分行在自己的权限内，根据实际情况确定。

第十八条股票、债券每年的发行总额度，由人民银行省辖各分行根据本地区经济发展和资金需求情况，编制计划，报经人民银行省分行汇总平衡后批准执行。

第十九条中国人民银行分支机构对发行股票、债券企业的财务活动和资金运用，有权进行监督检查，以保证国家金融政策的贯彻执行，保护投资者利益。

第二十条各专业银行要加强对企业的资金管理，对未按规定发行股票、债券的，要予以制止，并提出处理意见报当地人民银行。

第二十一条今后凡未经人民银行批准擅自发行股票、债券的，人民银行有权通知开户银行在开户、结算、现金和信贷等方面给予制裁。

对本规定发布前已发行的股票、债券，应实事求是，区别对待，手续不完善的可补办手续。

五、股票、债券的发行和购买

第二十二条企业发行股票、债券，必须向当地人民银行提出申请，并提交下列有关资料：

（一）工商行政管理机关颁发的营业执照或有关证件；

（二）发行股票、债券的章程（包括资金用途、投资项目、效益预测、现有资产、发行金额、发行范围、收益分配、投资者的权利和义务，以及归还本金的期限和资金来源等）和上级主管部门审查同意的批准文件；

（三）现有企业提交本企业上年度和上季度的财务报表；

（四）新建企业提交发起企业认购股份的验资证明文件；

（五）资金用途属于固定资产投资的，应提交审批机关的项目批准文件和可行性调查研究报告。

第二十三条经批准发行股票、债券的企业，可以自行发行，也可以委托专业银行或其它合法金融机构代理发行。代理发行单位不承担经济责任。

第二十四条发行股票、债券必须坚持自愿认购的原则，禁止用行政手段硬性摊派。

股票、债券持有者的合法权益，应受国家法律保护。

第二十五条企业、事业单位认购股票、债券的资金来源，只限于本单位按照国家规定有权拥有和支配的资金，不得挪用挤占国拨流动资金、银行贷款和财政预算内资金。代理发行的专业银行或其它金融机构有权对此进行监督审查。

第二十六条股票、债券均采取记名方式，可以转让或继承，也可以作为向银行申请贷款的抵押。

第二十七条股票、债券的转让、挂失以及还本付息等事宜，可以委托代理发行单位办理。

第二十八条股票、债券不准作为贷币在市场流通，不准伪造。违者以扰乱金融市场论处。

六、附则

第二十九条为促进经济横向联系，企业股票、债券可以跨省、市发行。在全国未统一规定之前，向外省、市发行时应遵守有关省、市的规定。外省、市企业股票、债券到我省发行，要报经当地人民银行批准，并委托专业银行或其它合法金融机构代理。

第三十条本暂行规定由中国人民银行河北省分行制定，报经省人民政府批准后试行。