企业发行企业债券须符合哪些规定-法师兄

企业发行企业债券须符合哪些规定

来源：法律编辑整理时间： 2023-07-29 17:14:04 346 人看过

根据相关法律规定，企业发行企业债券应符合以下规定：

1、企业发行企业债券所筹资金应当按照审批机关批准的用途，用于本企业的生产经营。

2、企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资。

3、企业发行企业债券，应当由证券经营机构承销。

4、证券经营机构承销企业债券，应当对发行债券的企业的发行章程和其他有关文件的真实性、准确性、完整性进行核查。

5、企业债券的转让，应当在经批准的可以进行债券交易的场所进行。

《企业债券管理条例》中对企业发行债券的规定

1．企业规模达到国家规定的要求；

2．企业财务会计制度符合国家规定；

3．具有偿债能力；

4．企业经济效益良好，发行企业债券前连续三年盈利；

5．所筹资金用途符合国家产业政策；

6．企业债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的40％。

《企业债券管理条例》第二十条，企业发行企业债券所筹资金应当按照审批机关批准的用途，用于本企

业的生产经营。企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资。

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1、公开发行公司债券，应当符合下列条件：(一)股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；(二)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；(三)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；(四)筹集的资金投向符合国家产业政策；(五)债券的利率不超过国务院限定的利率水平；(六)国务院规定的其他条件。2、公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。3、上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。4、申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：(一)公司营业执照；(二)公司章程；(三)公司债券募集办法；(四)资产评估报告和验资报告；(五)国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的

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企业申请发行企业债券需要什么手续

对于企业发行企业债券的发行章程应当包含，企业的名称、住所、经营范围、法定代表人;企业近3年的生产经营状况和有关业务发展的基本情况;财务报告;企业自有资产净值;筹集资金的用途;效益预测;发行对象、时间、期限、方式;债券的种类及期限;债券的利率;债券总面额;还本付息方式以及审批机关要求载明的其他事项。目前我国只有企业规模达到国家规定的要求，企业财务会计制度符合国家规定，具有偿债能力，企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利并且所筹资金用途符合国家产业政策的企业才能有资格发行企业债券。

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一、企业发行企业债券的法律条件是什么企业发行企业债券的法律条件是：1．公开发行公司债券应当具备健全且运行良好的组织机构；2．最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；3．国务院规定的其他条件。《中华人民共和国证券法》第十五条公开发行公司债券，应当符合下列条件：（一）具备健全且运行良好的组织机构；（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；（三）国务院规定的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当遵守本法第十二条第二款的规定。但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。二、公司债券的发行主体有哪些公司债券的发行主体包括股

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1、《公司法》第一百六十四条第一款、第二款公司债券的发行规模由国务院确定。国务院证券管理部门审批公司债券的发行，不得超过国务院确定的规模。国务院证券管理部门对符合本法规定的发行公司债券的申请，予以批准；对不符合本法规定的申请，不予批准。第二百一十条未经本法规定的有关主管部门的批准，擅自发行股票或者公司债券的，责令停止发行，退还所募资金及其利息，处以非法所募资金金额l％以上5％以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。2、《证券法》第一百八十八条未经法定的机关核准或者审批，擅自发行证券的，或者制作虚假的发行文件发行证券的，责令停止发行，退还所募资金和加算银行同期存款利息，并处以非法所募资金金额百分之一以上百分之五以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。第二百零七条违反本法规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款

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擅自发行企业债券罪一般判处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。擅自发行企业债券罪是指未经国家有关主管部门批准，擅自发行企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。一、中国刑法欺诈发行债券罪既遂怎么量刑根据《刑法》第一百六十条，中国刑法欺诈发行债券罪既遂的量刑：在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。控股股东、实际控制人组织、指使实施前款行为的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金

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可以公开发行企业债券。法律规定，公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。公开发行企业债券应当符合哪些条件？（1）股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元（2）累计债券余额不超过公司净资产的40％（3）最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息（4）筹集的资金投向符合国家产业政策（5）债券的利率不超过国务院限定的利率水平（6）国务院规定的其他条件公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，还应当符合证券法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。《证券法》第九条公开发行证券，必须符合法律、

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