企业发行企业债券须符合哪些规定-法师兄

企业发行企业债券须符合哪些规定

来源：法律编辑整理时间： 2023-04-12 11:43:47 319 人看过

根据相关法律规定，企业发行企业债券应符合以下规定：

1、企业发行企业债券所筹资金应当按照审批机关批准的用途，用于本企业的生产经营。

2、企业发行企业债券所筹资金不得用于房地产买卖、股票买卖和期货交易等与本企业生产经营无关的风险性投资。

3、企业发行企业债券，应当由证券经营机构承销。

4、证券经营机构承销企业债券，应当对发行债券的企业的发行章程和其他有关文件的真实性、准确性、完整性进行核查。

5、企业债券的转让，应当在经批准的可以进行债券交易的场所进行。

一、擅自发行企业债券罪既遂怎么定罪处罚?

擅自发行企业债券罪既遂的定罪：未经国家有关主管部门批准，擅自发行企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，应当以擅自发行企业债券罪既遂来定罪。擅自发行企业债券罪既遂的处罚：应当判处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。

二、企业债与公司债的区别

公司债，是指公司依照法定程序发行，约定在一定期限还本付息的有价证券，主体是公司。企业债指企业依照法定程序发行，约定在一定期限内还本付息的有价证券，适用的主体是在中国境内具有法人资格的企业在境内发行的债券。从分析角度看，企业债券与公司债券的主要区别有以下几个方面：第一，发行主体的差别。公司债券是由股份有限公司或有限责任公司发行的债券，非公司制企业不得发行公司债券。企业债券的发行主体为中央政府部门所处机构、国有独资企业、国有控股企业。第二，发行条件方面。公司债发行条件相对比较宽松。第三，担保上，公司债采取无担保形式，而企业债要求由银行或集团担保。第四，两者在发行定价上也有显著的区别。公司债的最终定价由发行人和保荐人通过市场询价来确定，而企业债的利率限制要求发债利率不高于同期银行存款利率的40%。第五，发行状况方面，公司债可采取一次核准，多次发行。企业债一般要求在通过审批后一年内发完。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多有期徒刑相关文章

债券发行
中华企业发行公司债券发行规定是什么？

规定公司选择适当时机一次或分期向合格投资者发行公司债券。本次公司债券的发行方式，可为面向合格投资者非公开发行公司债券的方式，也可为面向合格投资者非公开发行与公开发行公司债券相结合的方式。具体发行方式提请股东大会授权董事会或董事会授权人士根据相关规定、市场情况及公司资金需求情况确定。一、公司债券的发行条件证券法第十六条公开发行公司债券，应当符合下列条件：(一)股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元(二)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；(三)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；(四)筹集的资金投向符合国家产业政策；(五)债券的利率不超过国务院限定的利率水平；(六)国务院规定的其他条件。二、债券的主要特点1、风险性较大债券的还款来源是公司的经营利润，但是任何一家公司的未来经营都存在很大的不确定性，因此公司债券持有人承担着损失利息

2023-06-23

481人看过
债券发行
怎样认定企业债券发行人是否符合擅自发行罪的条件？

擅自发行企业债券罪判刑标准：1、自然人犯此罪的，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金；2、单位犯此罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。擅自发行企业债券罪立案的条件擅自发行企业债券罪立案条件是：1、擅自发行股票债券，非法募集资金金额超过一百万元的；2、募集的资金全部或主要用于违法犯罪活动的；3、导致投资者的直接经济损失数额累计超过五十万元的；4、其他后果严重或情节严重的情形。《中华人民共和国刑法》第一百七十九条未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和

2023-07-06

487人看过
债券发行
企业债券的发行有那些条件

企业债券发行条件：1、公司的生产经营符合法律、行政法规和公司章程的规定，符合国家产业政策；2、公司内部控制制度健全，内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷；3、经资信评级机构评级，债券信用级别良好；4、公司最近一期末经审计的净资产额应符合法律、行政法规和中国证监会的有关规定；5、最近三个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券一年的利息；6、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期末净资产额的40％；金融类公司的累计公司债券余额按金融企业的有关规定计算。企业债券发行条件，程序及有关要求是什么根据《公司证券法》第十五条公开发行公司债券，应当符合下列条件：（一）具备健全且运行良好的组织机构；（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；（三）国务院规定的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出

2023-08-15

190人看过
债券发行
企业为什么要发行企业债券？如何选择债券发行种类和发行条件？

企业在生产经营过程中，可能会由于种种原因需要使用大量资金，如扩大业务砚模，筹建新项目，兼并收购其他企业，以及弥补亏损等。在企业自有资金不能完全满足其资金需求时，便需要向外部筹资。通常，企业对外筹资的渠道有三个：发行股票，发行债券和向银行等金融机构借款。由于股票经常是溢价发行，故股票筹资的实际成本较低，而且筹集的资金不用偿还，没有债务负担。但股票发行手续复杂，前期准备时间长，还要公布公司财务状况，受到的制约较多。此外，增发股票还导致股权稀释，影响到现有股东的利益和对公司的控制权。向银行等金融机构借款通常较为方便，能铰快满足企业的资金需求，但信贷的期限一般较短，资金的使用范围往往受到严格的限制，有时信贷还附有一定的附加条件。而已，在企业经营情况不佳时，银行往往不愿意提供贷款。相对而言，发行债券所筹集的资金期限较长，资金使用自由，而已购买债券的投资者无权干涉企业的经营决策，现有股东对公司的所有权

2023-06-09

188人看过

有限责任公司
企业发行债券是啥意思

一、企业发行债券是啥意思企业发债一般是指企业发行债券，是企业因资金不足，经中国人民银行批准，可以自行发售债券，也可以委托银行或其他金融机构代理发售债券，筹集所需资金。无论采用什么方式，发行债券的企业均应设置“应付债券”科目，核算企业应支付的债券本息。企业内部债券，由中国人民银行统一管理、分级审批。企业发行内部债券所筹集的资金，一般只能用作补充流动资金。二、企业发行债券的流程（一）批准企业债券发行规模，按照以下程序进行：1、企业按照企业债券发行规模申请材料目录及其规定的格式，提出债券发行规模申请。省属企业直接向省发展改革委提出申请；其他企业由各设区的市发展改革委初审后，向省发展改革委转报申请。经省发展改革委统一审核后，集中向国家发展改革委申请我省企业债券发行规模。2、国家发展改革委根据市场情况和已下达债券发行规模发行情况，不定期受理企业债券发行规模申请，并按照国家产业政策和有关法律法规及国务

2023-04-24

427人看过
有限责任公司
企业(公司)发行债券问题？

1、公开发行公司债券，应当符合下列条件：(一)股份有限公司的净资产不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产不低于人民币六千万元；(二)累计债券余额不超过公司净资产的百分之四十；(三)最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；(四)筹集的资金投向符合国家产业政策；(五)债券的利率不超过国务院限定的利率水平；(六)国务院规定的其他条件。2、公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。3、上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。4、申请公开发行公司债券，应当向国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构报送下列文件：(一)公司营业执照；(二)公司章程；(三)公司债券募集办法；(四)资产评估报告和验资报告；(五)国务院授权的部门或者国务院证券监督管理机构规定的

2023-06-09

379人看过
法定代表人
企业申请发行企业债券需要什么手续

对于企业发行企业债券的发行章程应当包含，企业的名称、住所、经营范围、法定代表人;企业近3年的生产经营状况和有关业务发展的基本情况;财务报告;企业自有资产净值;筹集资金的用途;效益预测;发行对象、时间、期限、方式;债券的种类及期限;债券的利率;债券总面额;还本付息方式以及审批机关要求载明的其他事项。目前我国只有企业规模达到国家规定的要求，企业财务会计制度符合国家规定，具有偿债能力，企业经济效益良好，发行企业债券前连续3年盈利并且所筹资金用途符合国家产业政策的企业才能有资格发行企业债券。

2023-06-13

338人看过
法律综合知识
企业发行企业债券的法律条件是什么

一、企业发行企业债券的法律条件是什么企业发行企业债券的法律条件是：1．公开发行公司债券应当具备健全且运行良好的组织机构；2．最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；3．国务院规定的其他条件。《中华人民共和国证券法》第十五条公开发行公司债券，应当符合下列条件：（一）具备健全且运行良好的组织机构；（二）最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的利息；（三）国务院规定的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金，必须按照公司债券募集办法所列资金用途使用；改变资金用途，必须经债券持有人会议作出决议。公开发行公司债券筹集的资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第一款规定的条件外，还应当遵守本法第十二条第二款的规定。但是，按照公司债券募集办法，上市公司通过收购本公司股份的方式进行公司债券转换的除外。二、公司债券的发行主体有哪些公司债券的发行主体包括股

2023-10-16

124人看过

法律综合知识
行企业债券需要遵守的规定

1、《公司法》第一百六十四条第一款、第二款公司债券的发行规模由国务院确定。国务院证券管理部门审批公司债券的发行，不得超过国务院确定的规模。国务院证券管理部门对符合本法规定的发行公司债券的申请，予以批准；对不符合本法规定的申请，不予批准。第二百一十条未经本法规定的有关主管部门的批准，擅自发行股票或者公司债券的，责令停止发行，退还所募资金及其利息，处以非法所募资金金额l％以上5％以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。2、《证券法》第一百八十八条未经法定的机关核准或者审批，擅自发行证券的，或者制作虚假的发行文件发行证券的，责令停止发行，退还所募资金和加算银行同期存款利息，并处以非法所募资金金额百分之一以上百分之五以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。第二百零七条违反本法规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款

2024-01-14

436人看过
业主
企业债券应符合的条件和流程

一、申请条件根据深、沪证券交易所关于上市企业债券的规定，企业债券发行的主体可以是股份公司，也可以是有限责任公司。申请上市的企业债券必须符合以下条件：1、经国务院授权的部门批准并公开发行；股份有限公司的净资产额不低于人民币三千万元，有限责任公司的净资产额不低于人民币六千万元；2、累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的百分之四十；3、最近三年平均可分配利润足以支付债券一年的利息；4、筹集资金的投向符合国家产业政策及发行审批机关批准的用途；5、债券的期限为一年以上；6、债券的利率不得超过国务院限定的利率水平；7、债券的实际发行额不少于人民币五千万元；8、债券的信用等级不低于A级；9、债券有担保人担保，其担保条件符合法律、法规规定；资信为AAA级且债券发行时主管机关同意豁免担保的债券除外；10、公司申请其债券上市时仍符合法定的债券发行条件；交易所认可的其他条件。二、发行企业债券基本流程按照《

2023-04-15

188人看过
有期徒刑
发行企业债券属于什么罪

擅自发行企业债券罪一般判处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。擅自发行企业债券罪是指未经国家有关主管部门批准，擅自发行企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。一、中国刑法欺诈发行债券罪既遂怎么量刑根据《刑法》第一百六十条，中国刑法欺诈发行债券罪既遂的量刑：在招股说明书、认股书、公司、企业债券募集办法中隐瞒重要事实或者编造重大虚假内容，发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之一以上百分之五以下罚金。控股股东、实际控制人组织、指使实施前款行为的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金；数额特别巨大、后果特别严重或者有其他特别严重情节的，处五年以上有期徒刑，并处非法募集资金金额百分之二十以上一倍以下罚金

2023-06-26

241人看过
有限责任公司
可以公开发行企业债券吗

可以公开发行企业债券。法律规定，公开发行证券，必须符合法律、行政法规规定的条件，并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门注册。未经依法注册，任何单位和个人不得公开发行证券。非公开发行证券，不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。公开发行企业债券应当符合哪些条件？（1）股份有限公司的净资产不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元（2）累计债券余额不超过公司净资产的40％（3）最近3年平均可分配利润足以支付公司债券1年的利息（4）筹集的资金投向符合国家产业政策（5）债券的利率不超过国务院限定的利率水平（6）国务院规定的其他条件公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，还应当符合证券法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。《证券法》第九条公开发行证券，必须符合法律、

2023-08-01

362人看过

债券发行
企业债券发行需注意什么

企业在决定通过债券筹集资金后，接着就要考虑发行何种类型的债券以及发行债券的条件。债券发行的条件指债券发行者发行债券筹集资金时所必须考虑的有关因素，具体包括发行预、面值、期限、偿还方式、票面利率、付息方式、发行价格、发行费用、有无担保等，由于公司债券通常是以发行条件进行分类的，所以，确定发行条件的同时也就确定了所发行债券的种类。适宜的发行条件可使筹资者顺利地筹集资金，使承销机构顺利地销售出债券，也使投资者易于做出投资决策。在选择债券发行条件时，企业应根据债券发行条件的具体内容综合考虑下列因素：1.发行额债券发行额指债券发行人一次发行债券时预计筹集的资金总量。企业应根据自身的资信状况、资金需求程度、市场资金供给情况，债券自身的吸引力等因素进行综合判断后再确定一个合适的发行额。发行额定得过高，会造成发售困难：发行额太小，又不易满足筹资的需求。2.债券面值债券面值即债券系面上标出的金额，企业可根据

2023-06-09

268人看过
融资
福建省拟上市企业可发行企业债券融资

省财政每年安排1000万元助推企业上市，拟上市企业可发行企业债券融资，鼓励境内外战略投资者来闽设创投企业。昨日，记者获悉，省政府办公厅已经正式出台《关于进一步做好我省企业上市工作的实施意见》。《意见》称，近年来我省越来越多的企业进入资本市场上市融资，有效地拓宽了企业融资的渠道，促进了产业和企业结构的调整优化，资本市场服务我省经济建设的功能日益显现。为此，我省设立省级扶持企业上市专项资金。省级财政每年从部门预算中统筹安排1000万元，按照权属不变、集中使用的原则安排，主要用于：培训上市后备企业的高级管理人才;拟上市企业数据库的建设运行;奖励对企业改制上市工作有突出贡献的单位和个人等。该专项资金的具体使用管理办法由省上市办牵头另行研究制定。各级政府也要建立本级扶持企业上市专项资金。不仅如此，我省鼓励有条件的拟上市企业通过发行企业债券、短期融资券和中期票据融资。积极利用我省和香港交易所已建立工作

2023-04-24

450人看过