违约金要交税吗违约金必须要交税吗-法师兄

违约金要交税吗违约金必须要交税吗

来源：法律编辑整理时间： 2023-08-09 16:15:06 64 人看过

违约金要交税。《增值税暂行条例》第六条：销售额为纳税人向购买者销售货物或者应税服务所收取的全部价款和额外费用，但不包括所收取的销项税。销售额以人民币计算。纳税人以人民币以外的货币结算销售额的，应当折算成人民币。《增值税暂行条例实施细则》第十二条：条例第六条第一款所称价外费用，包括手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款、代垫款、包装费、包装租金、储备费、优质费、运输装卸费等性质的价外费用。

三方违约金必须要赔么

1、不管合同当事人一方违反合同约定是否给另一方造成损失，只要双方在合同中约定了违约金条款，违约方就必须赔偿另一方违约金。因为有些情况之下是属于双方当事人协议解除合同，那么就不需要给付违约金。或者是有一些是因为法律所规定的，可以不给付违约金的情况，比如说因为不可抗力导致合同不能够实现。

当事人可以在合同中约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。约定的违约金过分高于实际损失的，当事人可请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少。

2、法律依据：

《中华人民共和国民法典》

第五百八十五条

当事人可以约定一方违约时应当根据违约情况向对方支付一定数额的违约金，也可以约定因违约产生的损失赔偿额的计算方法。约定的违约金低于造成的损失的，人民法院或者仲裁机构可以根据当事人的请求予以增加；约定的违约金过分高于造成的损失的，人民法院或者仲裁机构可以根据当事人的请求予以适当减少。当事人就迟延履行约定违约金的，违约方支付违约金后，还应当履行债务。

第五百八十六条

当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。定金合同自实际交付定金时成立。定金的数额由当事人约定；但是，不得超过主合同标的额的百分之二十，超过部分不产生定金的效力。实际交付的定金数额多于或者少于约定数额的，视为变更约定的定金数额。

第五百八十七条

债务人履行债务的，定金应当抵作价款或者收回。给付定金的一方不履行债务或者履行债务不符合约定，致使不能实现合同目的的，无权请求返还定金；收受定金的一方不履行债务或者履行债务不符合约定，致使不能实现合同目的的，应当双倍返还定金。

《中华人民共和国增值税暂行条例》第六条

《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》第十二条

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多违约金相关文章

违约金
毕业生三方毁约必须交违约金吗

一、毕业生毁约三方必须交违约金吗应届生毁约三方，如果协议约定了违约金就必须要交违约金。违反《中华人民共和国劳动法》有关劳动合同规定的赔偿办法第四条劳动者违反规定或劳动合同的约定解除劳动合同，对用人单位造成损失的，劳动者应赔偿用人单位下列损失：（一）用人单位招收录用其所支付的费用；（二）用人单位为其支付的培训费用，双方另有约定的按约定办理；（三）对生产、经营和工作造成的直接经济损失；（四）劳动合同约定的其他赔偿费用。二、签了三方协议还是应届生吗应届生签了三方后，身份还是应届生。三方协议书只是三方签订的就业意向，不是劳动关系的法律文件，对劳动关系没有约束力。需要说明的是，一旦毕业生到单位报到，并与单位签订了劳动合同或形成了事实劳动关系，毕业生就会和用人单位形成正式的劳动关系。所以，三方协议并非正式的劳动合同，对考生的应届生身份并不造成影响。但是假如考生签订了正式的劳动合同，就算是毕业当年，在报

2023-06-25

276人看过
违约金
车贷逾期就必须交违约金吗

需要，违约金只看逾期天数，不看逾期原因。只要逾期原因不在对方就必须支付违约金。现在汽车贷款通行的做法都是不算正常利息，但是要求贷款人绑定一张信用卡还款，并且要求贷款人同意当信用卡余额不足时可以透支的形式偿还贷款，如此当车贷逾期时，贷款人的逾期贷款将转化为信用卡欠款，将按照信用卡的利率计算逾期款项的利息。而信用卡的利率为每日万分之五，此外还有复利。一、车贷逾期担保公司都要收违约金吗车贷逾期还款违约金。一般是根据消费者逾期时间来定的，车贷违约金的算法大概有两种：一是补交一个月的利息为违约金；二是按余款的千分比计算出违约金。1、首先要看车贷贷款申请人与银行、担保公司的合同约定；2、如果贷款人构成违约的，银行、担保公司有权要求贷款人承担违约责任；3、违约金具体数额可以协商解决；4、具体的建议当面咨询或电话联系了解情况，策划好再行事为宜。二、贷款逾期利息怎么算银行逾期贷款利率的规定：(1)在贷款合同

2023-06-29

369人看过
增值税
购买方违约收到违约金交增值税吗？

一、购买方违约收到违约金交增值税吗?1、增值税应税项目中收取的滞纳金，属于增值税的纳税范围，应当计入销售额计算增值税。2、用于计算增值税的销售额包括纳税人销售货物或者应税劳务向购买方收取的全部价款和价外费用。这里的价外费用包括向购买方收取的违约金、滞纳金等费用。《增值税暂行条例》第六条销售额为纳税人销售货物或者应税劳务向购买方收取的全部价款和价外费用，但是不包括收取的销项税额。销售额以人民币计算。纳税人以人民币以外的货币结算销售额的，应当折合成人民币计算。《增值税暂行条例实施细则》第十二条条例第六条第一款所称价外费用，包括价外向购买方收取的手续费、补贴、基金、集资费、返还利润、奖励费、违约金、滞纳金、延期付款利息、赔偿金、代收款项、代垫款项、包装费、包装物租金、储备费、优质费、运输装卸费以及其他各种性质的价外收费。二、纳税对象1、简介在中华人民共和国境内销售货物或者提供加工、修理修配劳务以

2023-06-01

325人看过
法律综合知识
跳槽必须要支付违约金吗

如果跳槽提前三十天通知用人单位解除劳动合同，劳动者是不需要承担责任的。但如果劳动者违反规定或劳动合同约定解除劳动合同，对用人单位造成损失的，劳动者应赔偿用人单位损失。劳动者违反本法规定解除劳动合同，或者违反劳动合同中约定的保密义务或者竞业限制，给用人单位造成损失的，应当承担赔偿责任。《劳动合同法》第三十七条劳动者提前三十日以书面形式通知用人单位，可以解除劳动合同。劳动者在试用期内提前三日通知用人单位，可以解除劳动合同。第九十条劳动者违反本法规定解除劳动合同，或者违反劳动合同中约定的保密义务或者竞业限制，给用人单位造成损失的，应当承担赔偿责任。

2024-05-17

396人看过

股权转让
股权转让违约金交个税吗

股权转让是不需要缴纳增值税的，法律对于增值税的规定不包括股权转让，股权转让不征收增值税，股东为个人的征收个人所得税，是企业的，转让所得并入所得额征收企业所得税，无论是企业或个人，有签合同的，均需根据合同额征收印花税。因此对于股权转让，应该根据股东个人的个人所得来进行税费的交纳，而并不是按照增值税来对股权转让进行征收。一、转让公司有陷阱吗转让公司所涉及的法律关系比较多，流程也较为复杂，一不小心就可能会掉进转让公司的陷阱，一般来说，公司进行转让之后，原公司的债权债务则由收购方来承担，在公司转让过程中，由于公司转让方与收购方信息并不对等，导致收购方处于不利的境地，如果收购方不清楚，转让方的财务情况，债务情况，会很吃亏。还有公司的硬件设备和公司的注册资金，注册资金在一定程度上反应了该公司的实力，有可能转让方存在虚报注册资金和资金抽逃的现象，或者存在垫资注册公司的情况，这都不利于公司以后的发展。而且

2023-03-12

277人看过
辞职
事业单位辞职必须交违约金吗

辞职一般不需要支付违约金。除了“用人单位为劳动者提供专项培训费用，对其进行专业技术培训的，可以与该劳动者订立协议，约定服务期”和“用人单位与劳动者可以在劳动合同中约定保守用人单位的商业秘密和与知识产权相关的保密事项。劳动者违反约定的，应当按照约定向用人单位支付违约金”两种情况外，用人单位不得与劳动者约定由劳动者承担违约金。一、劳动合同合同期内违约金可以约定吗劳动合同合同期内违约金是可以约定的，但除了“用人单位为劳动者提供专项培训费用，对其进行专业技术培训的，可以与该劳动者订立协议，约定服务期”和“用人单位与劳动者可以在劳动合同中约定保守用人单位的商业秘密和与知识产权相关的保密事项。劳动者违反竞业限制约定的，应当按照约定向用人单位支付违约金”两种情况外，用人单位不得与劳动者约定由劳动者承担违约金。《劳动合同法》第二十二条用人单位为劳动者提供专项培训费用，对其进行专业技术培训的，可以与该劳动者

2023-03-13

470人看过
违约金
签了三方协议违约金必须交吗

（一）实际中，签订三方协议时，一般会说好违约情形，并说明违约金的数额。所以，签订三方协议后毁约的，是否需要支付违约金，得看协议书内容。并且，根据三方协议的约定会按以下处理：1、如果协议中约定了违约金，那么谁毁约谁就应该支付违约金，但是违约金过高的可以要求减少。2、如果协议中没有相关违约金的规定，便不需要支付违约金。因此，不想去协议约定的岗位，在毁约之后是否支付违约金，需要按照协议书约定处理。（二）另外，签订三方协议时将直接涉及切身利益，所以在签约时要注意以下：1、大学生签三方协议首先要看填写的用人单位名称是否与单位的有效印鉴名称一致，如不一致，协议无效。在填写自己的专业名称时，要与学校教务处的专业名称一致，不能简写。2、外企、合资企业、私企一般采用试用期，根据合同期的长度，可以从1－3个月不等，通常试用期为3个月，不得超过6个月。国家机关、高校、研究所一般采用见习期，通常为一年。3、约定违

2023-02-26

258人看过
违约金
租房提前退租违约金必须交吗

（一）一般情况下，提前退房属于违约，承租人需要支付一定金额的违约金。但是若符合相关的法律规定，承租就不用支付违约金。《民法典》（2021年1月1日起实施）第七百二十九条？？因不可归责于承租人的事由，致使租赁物部分或者全部毁损、灭失的，承租人可以请求减少租金或者不支付租金；因租赁物部分或者全部毁损、灭失，致使不能实现合同目的的，承租人可以解除合同。（二）租房提前退租，承租人会对房东造成一定的损失。因为，如果你提前退房了，房东会短暂的时间内无法找到租客，导致自己的房屋一直空着。造成一定的经济损失。所以说，租客提前退租是需要交一定的违约金的。一、提前退租的话会退还房租吗提前退租是可以退还租金的。租金是租赁使用房屋所需要支付的费用，如果提前退租就是不再使用房屋，也就不需要再支付房屋租金，是可以要求退还租金的。但是，提前退租构成违约是需要承担违约责任的。法律依据《民法典》第一百八十六条因当事人一方的

2023-02-26

143人看过

解除合同赔偿
解约赔偿金要交税吗

公司解除合同的赔偿金需要交税。赔偿金等同于经济补偿金的两倍。经济补偿金需要缴税，因此赔偿金也需要。（一）根据《劳动法》第四十七条的规定，经济补偿按劳动者在本单位工作的年限，每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的，按一年计算；不满六个月的，向劳动者支付半个月工资的经济补偿。劳动者月工资高于用人单位所在直辖市、设区的市级人民政府公布的本地区上年度职工月平均工资三倍的，向其支付经济补偿的标准按职工月平均工资三倍的数额支付，向其支付经济补偿的年限最高不超过十二年。（二）根据财政部、国家税务总局《关于个人与用人单位取得的一次性补偿收入免征个人所得税问题的通知》中规定：个人因与用人单位解除劳动关系而取得的一次性补偿收入（包括用人单位发放的经济补偿金、生活补助费和其他补助费用），其收入在当地上年职工平均工资三倍数额以内的部分，免征个人所得税；超过的部分按照《国家税务总局关于个人因

2023-03-01

273人看过
违约金
违约金具体需要交纳哪些税

属于价外费用的违约金应当缴纳增值税。增值税的价外费用是整个经济业务中购销的重要组成部分，依赖于购销业务的完成。通常有延期付款利息和赔偿。违约金不依附于增值税应税业务而独立存在的，不属于增值税的价外费用，不需要缴纳增值税。哪些情况需要交纳出国旅游合同违约金需要交纳出国旅游合同违约金的情况：1、旅行社没有按合同约定提供旅游服务；2、旅行社提供的服务质量不合格；3、旅行社违反保证旅游者人身和财产安全的义务；4、旅游社擅自增加购物次数；5、旅游社擅自给旅游者转团；6、旅游者没有按合同约定支付有关费用。

2023-08-07

429人看过
违约金
暖气费忘交了必须交违约金

如果合同中有相关约定则属于违约行为，可以追究其违约责任。首先可协商解决，协商不成的起诉到人民法院。一、房东提前解约断水断电怎么办?房东提前解约，强行断水断电的，如果承租人没有过错的，房东的行为属于违约行为，承租人可以要求房东继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。双方协商不成的，可以通过诉讼或仲裁的方式解决。根据2021年实施的《民法典》第五百七十七条规定，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。二、房东违约不卖房子了怎么起诉房东违约不卖房子了应该根据合同中约定的管辖进行起诉，如果没有约定则可以在房屋所在地的法院提起诉讼。首先要向有管辖权的人民法院立案庭递交合同纠纷诉状。人民法院会保障当事人依法享有的起诉权利。如果满足起诉的条件的，则应该在七天之内立案，并且通知当事人；如果不满足起诉的条件的，则应该在七天之内做出裁定

2023-03-05

407人看过
违约金
违约金和赔偿金需要缴税吗

1、增值税应税项目中收取的滞纳金，属于增值税的纳税范围，应当计入销售额计算增值税。2、用于计算增值税的销售额包括纳税人销售货物或者应税劳务向购买方收取的全部价款和价外费用。这里的价外费用包括向购买方收取的违约金、滞纳金等费用。一、一般纳税人税率多少根据相关法律规定，一般纳税人的税率分为四种，具体如下：1、百分之十七的税率适用于销售或进口货物或者加工、修配劳务；2、百分之十一的税率适用于铁路、水路等运输服务和邮政服务；3、百分之六的税率适用于现代船务业、信息技术业等行业；4、零税率适用于进出口货物。一、一般纳税人需要满足的条件如下：1、值税年应税销售额在180万元以上的商业企业，而且财务核算健全的，原则上可以认定为增值税一般纳税人；2、对新办企业，一般要营业满半年后才可申请认定，税务部门根据会计核算及销售额的大小的情况，然后确认是否可作一般纳税人。二、一般纳税人和小规模纳税人的区别如下：1、

2023-03-30

239人看过

违约金
逾期交房是不是必须要付违约金

逾期交房的违约责任是：按照房屋买卖合同支付违约金。同时，应继续履行房屋买卖合同，及时交付房屋。根据《商品房销售管理办法》第三十条的规定，房地产开发企业应当按照合同将符合交付使用条件的商品房按期交付给买受人。未按期交付的，房地产开发企业应当承担违约责任。如因不可抗力或当事人在合同中约定的其他原因需要延期交付，房地产开发企业应及时通知买受人。《民法典》第五百七十七条规定，一方不履行合同义务或者不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。逾期交房违约金标准是怎样的首先，有约定的从约定。一般购房合同中都会对开发商逾期违约金的数额计算方法和支付条件作出约定。如果预售合同中约定了违约金的标准的，则应当按照合同中约定的违约金标准支付违约金。这里需要注意的是，如果违约金以“每日为已交房价款万分之几”的标准计算，则已付房价款包括首付和贷款两部分，而不是仅指首付。其次，无约定的按法定。

2023-08-06

356人看过
违约金
缔约过失需要交违约金吗

不可以。只有合同开始履行后才有适用违约金的可能。而缔约过失责任是指在合同订立过程中，一方因违背其依据的诚实信用原则所产生的义务，而致另一方的信赖利益的损失，并应承担的损害赔偿责任。缔约过失责任说明合同尚未履行。两者责任形式不同，不能并用。一、缔约过失责任应该如何理解缔约过失责任是指在合同订立过程中，一方因违背其依据的诚实信用原则所产生的义务，而致另一方的信赖利益的损失，并应承担的损害赔偿责任。它是一种新型的责任制度，具有独特和鲜明的特点，只能产生于缔约过程之中，是对依诚实信用原则所负的先合同义务的违反，是造成他人信赖利益损失所负的损害赔偿责任，是一种弥补性的民事责任。二、缔约过失责任是什么责任缔约过失责任主要是指行为人违背诚实信用原则造成对方信赖利益的损失所要承担的责任。需要承担缔约过失责任的情形有：行为人假借订立合同，恶意进行磋商的情形；行为人故意隐瞒与订立合同有关的重要事实或者提供虚假

2023-03-22

128人看过