虚假出资的认定条件有哪些规定-法师兄

虚假出资的认定条件有哪些规定

来源：法律编辑整理时间： 2024-07-22 21:48:36 365 人看过

一、虚假出资的认定条件有哪些规定

针对虚假出资的认定条件，主要有以下几点规定：

1．虚假出资行为发生在公司发起人、股东之间，他们未按照要求交付货币、实物或未转移财产权。这种行为的主要目的是为了欺骗其他发起人或股东，吸引他们进行投资。

2．虚假出资可以表现为多种形式，如使用无实际现金或高于实际现金的虚假银行进账单、对账单骗取验资报告，或者通过虚假的实物投资手续来获得公司登记等。

这些行为都严重违反了公司法的精神，损害了其他股东和债权人的利益。

二、虚假出资的具体表现是什么

虚假出资的具体表现多种多样，主要包括以下几个方面。

1．通过伪造或篡改银行进账单、对账单等文件，制造虚假的资金流动记录，从而骗取验资报告，完成公司登记。

2．使用虚假的实物投资手续，如伪造购买合同、发票等，来证明已经履行了出资义务。

3．虽然以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权等方式出资，但实际上并未办理财产权转移手续，或者这些财产的实际价值远低于公司章程所规定的出资额。

4．还有将款项短期转入公司账户后又立即转出，公司实际并未使用该款项进行经营的情况，以及未对投入的净资产进行审计，仅凭投资者提供的可能存在问题的会计报表进行验资等行为。

三、虚假出资罪的立案标准

关于虚假出资罪的立案标准，主要依据《最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定》来执行。根据该规定，虚报注册资本涉嫌下列情形之一的，应予追诉：

1．实缴注册资本不足法定注册资本最低限额，且虚报数额达到一定比例；

2．实缴注册资本达到法定最低限额，但仍虚报注册资本，且虚报数额巨大；

3．虚报注册资本给投资者或其他债权人造成直接经济损失累计数额达到一定标准；

4．虽未达到上述数额标准，但存在因虚报注册资本受过行政处罚后又再次虚报，或向公司登记主管人员行贿、注册后进行违法活动等情形。

这些规定为司法机关在处理虚假出资案件时提供了明确的法律依据和量刑标准。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多法律综合知识相关文章

有期徒刑
虚假出资的认定难点探讨

有下列表现形式的，视为虚假出资：1、以无实际现金或高于实际现金的虚假银行账单骗取验资报告，取得公司登记；2、以虚假的实物投资程序骗取验资报告，取得公司登记；3、以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权出资，但未办理财产转让手续；4、股东设立公司时，为应付验资，短期内将款项转入公司账户后立即转出，公司未实际使用该款项进行经营。《中华人民共和国公司法》规定，公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款。虚假出资罪有哪些惩罚？虚假出资罪主要有以下惩罚：1、犯虚假出资罪的，一般惩处五年以下有期徒刑或拘役，并处或单处虚假出资金额2％－10％的罚金；2、如果单位犯本罪的，应对单位惩处罚金，并对其直接责任人员依照个人犯罪的规定处罚。《中华人民共和国公司法》第一百九十九条公司的发起人、股东虚假出资，

2023-07-07

148人看过
土地使用权
虚假出资如何认定,虚假出资会构成犯罪吗

一、虚假出资如何认定1、以货币方式出资的有限责任公司股东，未在法定期限内将其认缴的货币足额存入准备设立的有限责任公司在银行开设的临时帐户。2、以货币方式缴股的股份有限公司的发起人，未在法定期限内缴纳其以书面形式认缴全部股款。3、以实物、工业产权、非专利技术或者土地使用权出资或者抵作股款的股东、发起人未在法定期限内依法办理其财产权的转移手续。二、虚假出资会不会构成犯罪虚假出资罪，是指公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。1、客体要件本罪的客体是侵犯了国家公司资本管理制度。2、客观要件本罪在客观方面表现为违反公司法的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。具体地表现为以下三方面：(1)必须是违反公司法有关出资规定的行为。公司法对股份有限公司

2023-03-03

71人看过
有期徒刑
虚假出资与抽逃出资的认定标准，虚假出资与抽逃出资的区别

一、虚假出资与抽逃出资的认定标准虚假出资与抽逃出资的认定标准如下：1.客体要件本罪的客体是侵犯了国家公司资本管理制度。2.客观要件本罪在客观方面表现为违反公司法的规定，未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的行为。3.主体要件本罪主体是特殊主体，即公司发起人或者股东。4.主观要件本罪的主观方面只能由故意构成。即故意未交付货币、实物或者未转移财产权、虚假出资，或抽逃出资。二、虚假出资与抽逃出资的区别虚假出资与抽逃出资的区别是，虚假出资是未交付或者未按期交付出资的财产，而抽逃出资是出资后，又将资金收回。虚假出资一般是在公司成立前，而抽逃出资一般是在公司成立后。三、虚假出资、抽逃出资罪的刑事责任是什么?虚假出资、抽逃出资罪的刑事责任是：1.自然人犯本条所定之罪，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资

2023-04-14

376人看过
罚金
虚假出资的定义

虚假出资是指公司发起人或者股东不履行出资义务或者违反出资规定，未交付货币、实物或者未转移财产权等，欺骗债权人和社会公众，骗取公司登记的行为。虚假出资和未交出资款不同，区别在于前者是无代价而取得股份，行为性质为欺诈。后者是未交出资款也未取得股份，其行为性质为违约。嫖娼的定义嫖娼，是存在金钱交易而产生的不正当性行为。嫖娼是非法的性交易，对社会存在严重不良的道德影响，在我的法律法规中，嫖娼受到绝对的禁止，严抓嫖娼卖淫等涉黄非法活动。嫖娼卖淫不仅对社会有危害，还容易染上艾滋病、梅毒、乙肝等性传播疾病。法律法规规定，对于嫖娼卖淫十分严重的行为，应处以十日以上十五日以下刑事拘留管理，并处罚五千元以下罚款。情节较轻，处以五日以下拘留，并且处罚金500以下。

2023-08-17

310人看过

监护权
虚假诉讼罪的认定要求满足哪些条件？

构成虚假诉讼罪没有时间限制，但只有满足以下构成要件，才能构成虚假诉讼罪：（一）犯罪主体。本罪的主体为一般主体，年满16周岁，具有刑事责任能力，也应当具有民事诉讼行为能力，能够提起民事诉讼的自然人单位也可以成为本罪的主体；（二）主观方面。本罪的主观方面是故意，一般是直接故意，知道自己是用捏造的事实提起诉讼的；（三）本罪侵犯的客体是复杂的客体，包括司法机关的正常活动秩序、他人的财产权、婚姻权、收养权、监护权、继承权等合法权益的虚假民事诉讼；（四）本罪的客观方面是行为人以捏造事实提起民事诉讼，妨碍司法秩序或者严重侵害他人合法权益。认定虚假诉讼罪需注意什么对于虚假诉讼罪的认定需要注意，在通常情况下，行为人进行虚假诉讼是以捏造事实、伪造对自己有利的证据来欺骗司法机关。除此之外，虚假诉讼罪还有可能以隐瞒真相的方式进行。在民事诉讼中，一方当事人隐瞒事实欺骗法院提起虚假诉讼进而谋取不正当利益。隐瞒真相消极

2023-07-03

98人看过
犯罪构成
虚假出资罪认定的若干问题

一、出资不足额的行为可否构成虚假出资罪所谓出资不足额，是指行为人是因各种原因而对其用以出资的实物、工业产权、非专利技术、土地使用权的实际价值高估，致使其出资额低于应认缴出资额，或因不可抗力等客观原因出资不足。对于这类行为，如果行为人主观上并无欺骗的故意，当然不能以虚假出资罪进行追究，而只能依照公司法以及民法的有关规定，承担补足出资等民事责任。公司法第二十五条明确规定，股东不按照有关规定缴纳所认缴的出资，应当向已足额缴纳出资的股东承担违约责任。这里需要探讨的是，对于以实物、工业产权、非专利技术或者土地使用权出资，在评估作价时，以欺骗的方法故意高估或者低估作价，虚假出资的情况，如何定性？有人将这类行为视为虚假出资罪客观方面的表现之一；另有人则认为，这类行为无论从主观恶意还是从客观罪状上看，定为虚假出资犯罪都有些牵强。笔者认为，根据刑法第一百五十九条以及公司法的有关规定，上述虚假出资行为不属于虚

2023-06-11

110人看过
医疗机构
工伤认定条件有哪些，认定资料有哪些

一、工伤认定条件有哪些，认定资料有哪些（1）工伤认定条件有哪些《工伤保险条例》第十四条规定：职工有下列情形之一的，应当认定为工伤：（一）在工作时间和工作场所内，因工作原因受到事故伤害的。（二）工作时间前后在工作场所内，从事与工作有关的预备性或者收尾性工作受到事故伤害的。（三）在工作时间和工作场所内，因履行工作职责受到暴力等意外伤害的。（四）患职业病的。（五）因工外出期间，由于工作原因受到伤害或者发生事故下落不明。（六）受到非本人主要责任的交通事故或者城市轨道交通、客运轮渡、火车事故伤害的。（最高院关于工伤认定的司法解释（2014年9月1日起施行）受到机动车事故伤害的，还应该增加关于非法驾驶的问题，这种问题一般驾驶二轮摩托车居多，对于非法驾驶（无证驾驶的）的，达到交通肇事程度的，不予认定工伤。（七）法律、行政法规规定应当认定为工伤的其他情形。（2）认定资料有哪些1、工伤认定申请表；2、受伤害

2023-06-05

427人看过
法律综合知识
什么叫做虚假出资，虚假出资有哪些责任

一、虚假出资的概述虚假出资是指公司发起人、股东并未交付货币、实物或者未转移财产所有权，而与代收股款的银行串通，由银行出具收款证明，或者与资产评估机构、验资机构串通由资产评估机构、验资机构出具财产所有权转移证明、出资证明，骗取公司的登记的行为。主要目的是为了吸引其他发起人或股东的投资，即欺骗的是其他发起人和股东。二、虚假出资的行为特征单位虚假出资是指单位股东表面上出资而实际未出资，本质特征是单位股东未支付相应对价而取得公司股权。本罪中虚假出资行为，即单位作为发起人、股东违反公司法规定，未交付应当交付的出资额（含货币、实物）或者未办理出资额中的财产权转移手续的行为。本罪中的虚假出资行为属于不作为。所谓不作为，即是指行为人负有实施某种特定法律义务，并且能够实行而不实行的，造成或可能造成危害结果。作为单位股东的行为人，依据我国《公司法》规定，负有真实出资的义务，且这种义务是能够实行而行为人却不实行

2024-01-07

293人看过

有期徒刑
2021年虚假出资罪的最新法律规定有哪些变化？

虚假出资罪的判刑标准：1、自然人犯虚假出资罪，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之七以下罚金；2、单位犯虚假出资罪的、对单位判处罚金；3，单位对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。虚假出资罪如何量刑？构成虚假出资罪的，相应的量刑规定是：1、数额巨大、后果严重或有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或拘役，并处或单处罚金。2、单位犯该罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员按照上述规定进行处罚。《中华人民共和国刑法》第一百五十九条【虚假出资、抽逃出资罪】公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚

2023-07-06

213人看过
法律综合知识
2024我国刑法对虚假出资罪的立案规定有哪些

一、我国刑法对虚假出资罪的立案规定有哪些1、超过法定出资期限，有限责任公司股东虚假出资数额在三十万元以上并占其应缴出资数额百分之六十以上的；2、股份有限公司发起人、股东虚假出资数额在三百万元以上并占其应缴出资数额百分之三十以上的；3、造成直接经济损失累计数额在十万元以上的；4、其他法定情形。5、法律依据《中华人民共和国刑法》第一百五十九条，公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。二、虚假广告罪的主要特征有哪些1、虚假广告罪侵犯的客体是国家对广告经营的管理制度。犯罪对象是广告。自从人类社会

2023-12-18

156人看过
有期徒刑
法律上怎么认定虚假出资？

所谓虚假出资，是指股东表面上出资而实际未出资，其本质特征之一是股东设立公司时为了应付验资；未实际出资也未能证明验资后将款项转入公司账户，公司未实际使用出资款项进行经营的行为，其本质特征是股东未支付相应对价而取得公司股权。有以下表现形式的，认定为虚假出资：1、以无实际现金或高于实际现金的虚假的银行进账单、对账单骗取验资报告，从而获得公司登记；2、以虚假的实物投资手续骗取验资报告，从而获得公司登记；3、以实物、工业产权、非专利技术、土地使用权出资，但未办理财产转移手续；4、股东设立公司时，为了应付验资，将款项短期转入公司账户后又立即转出，公司未实际使用该项款项进行经营；5、未对投入的净资产进行审计，仅以投资者提供的少记负债高估资产的会计报表验资。犯虚假出资罪严重吗犯虚假出资罪的，严重。根据刑法规定，行为人犯虚假出资罪的，会被处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百

2023-07-24

75人看过
法律综合知识
虚假出资违反什么规定

一、虚假出资违反什么规定若触犯《刑法》或《公司法》规定，股东虚假出资将受到相应的处罚。根据公司登记机关的法规，可以处以5万元至20万元不等的罚款。若触犯严重情节，虚假出资或未出资金额还需缴纳5％至15％的罚款；更为严重者，可能涉及到虚假出资罪，面临长达五年的有期徒刑或拘役，同时还需接受虚假出资金额或抽逃出资金额的2％至10％的罚金。《中华人民共和国公司法》第二百五十二条公司的发起人、股东虚假出资，未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的，由公司登记机关责令改正，可以处以五万元以上二十万元以下的罚款；情节严重的，处以虚假出资或者未出资金额百分之五以上百分之十五以下的罚款；对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以一万元以上十万元以下的罚款。《中华人民共和国刑法》第一百五十九条【虚假出资、抽逃出资罪】公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公

2024-03-30

485人看过

刑事责任能力
如何认定构成虚假出资罪

认定构成虚假出资罪需要满足的条件为：犯罪主体为公司发起人或股东，包括自然人和单位；主观方面表现为故意；在客观方面表现为实施了违反公司法规定、未交付应当认缴的出资额或未办理出资额中的财产转移手续的行为；侵犯的客体是国家关于设立公司的出资管理秩序。一、逃税罪具有哪些构成要件逃税罪需要的构成要件如下：1、本罪的犯罪客体是逃税行为侵犯了我国的税收征收管理秩序。2、本罪在客观方面表现为扣缴义务人采取欺骗、隐瞒手段不缴或者少缴已扣、已收税款，数额较大的行为。3、本罪的犯罪主体包括纳税人和扣缴义务人，既可以是自然人，也可以是单位。4、本罪的犯罪主观方面是故意和过失。二、洗钱罪犯罪构成要件有哪些1、客体要件本罪侵犯的客体是复杂客体，既侵犯了金融秩序，又侵犯了社会经济管理秩序，还侵犯了国家正常的金融管理活动及外汇管理的相关规定。2、客观要件本罪在客观方面表现为明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、贪污贿赂犯

2023-03-08

171人看过
法律综合知识
虚假出资罪怎么判刑处罚，有哪些相关规定？

一、虚假出资罪怎么判刑处罚1．自然人犯虚假出资罪，处5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额2％－7％以下罚金。2．单位犯虚假出资罪的，对单位判处罚金、并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处5年以下有期徒刑或者拘役。《中华人民共和国刑法》第一百五十九条公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处虚假出资金额或者抽逃出资金额百分之二以上百分之十以下罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处五年以下有期徒刑或者拘役。二、虚假出资罪的立案标准是什么公司发起人、股东违反公司法的规定未交付货币、实物或者未转移财产权，虚假出资，或者在公司成立后又抽逃其出资，涉嫌下列情形之一的，应予立案追

2024-05-09

62人看过