Q1:我们是小规模纳税人,不是说系统升级可以自动取数吗,怎么没有呢?
答:本次网上申报系统升级,是针对增值税一般纳税人网上申报系统的功能进行升级、完善。小规模的增值税纳税申报表,企业还是需要自行手工填列。
Q2:一般纳税人的增值税纳税申报表附表(一)、《本期抵扣进项税额结构明细表、《营改增税负分析测算明细表有些数据都自己生成了,我可以直接保存吗?
答:自2017年10月份申报期起,网上申报系统将根据纳税人使用编码情况,自动归集并生成《增值税纳税人申报表附列资料(一)前4列,《本期抵扣进项税额结构明细表第2至27栏次,《营改增税负分析测算明细表“项目与栏次“列和前4列数据,其中,《营改增税负分析测算明细表自动归集的数据可手工修改,后续,我们也将对其他表格自动生成的数据增加手工修改的权限。对已使用“编码”自动生成申报表数据的表格,纳税人填报时,请根据网报系统对集成数据所做的提示,进行核对,准确申报。
Q3:我们企业就是只有税控票的企业,为什么数据都没有自动归集,还是要自己填列?
答:如您的企业在开票时有以下情况,为保证归集数据的准确性,申报数据不取值,请企业自行填写。同时,对未规范使用编码进行开票的行为,应及时进行改正。具体有以下情况:
(一)开具发票未添加“编码”;
(二)在编码添加界面上选择的“税率”与发票开具界面上的“税率”不符;
(三)添加“编码”或者“税收分类编码”所对应的名称,和发票界面或发票销货清单中的“货物或应税劳务、服务名称”不匹配。
Q4:附表一第1、2列专票有自动取数、第3、4列其他发票没有自动取数,要自己手工填写,这样正常吗
答:申报系统对申报数据进行取值时,分别按增值税专用发票和增值税普通发票(包括电子发票)进行取数。如果企业在开票的时候,专票有完全按照“编码”进行开具,而普通发票未完全按照“编码”开具,就有可能出现第1、2列有自动取数,而第3、4列需自行手工填写的情况。上述情况,企业自行填写未取数的部分即可。
Q5:我们企业9月30日开具的发票,没有累加到附表一自动归集的数据里,怎么办?
答:上述情况,有可能是因为9月30日的发票为离线开具,而申报时,企业未曾登录开票系统,未进行抄税。所以,系统取数时,无法正常提取到9月30日的数据。这种情况下,企业应先删除附表一,登录开票系统进行抄税后,再重新进入网上申报系统进行取数,即可归集到完整的数据信息。
Q6:我们是免抵退的企业,数据会自动归集到免抵退的栏次吗?
答:如果是适用免抵退政策,并已办理了退(免)税备案手续的出口企业,系统自动将开具的免税的销售额归集到附表一第16、17栏,若企业除免抵退销售额外,还有其他免税项目,可手工将部分免抵退的销售额修改至第18、19栏次。
Q7:附表二的第二栏与《本期抵扣进项税额结构明细表第一栏的数据,税额一致,但金额不一样,差了几分钱,怎么办?
答:因附表二第一栏的金额、税额是直接从底账系统直接取数,而《本期抵扣进项税额结构明细表仅取数税额,金额栏是由税额倒挤出来的,所以有可能出现问题中税额一致,而金额会有细微差额的情况,企业核对数据,税额一致即可保存。
-
增值税纳税申报表填写时有哪些常见问题
482人看过
-
增值税纳税申报表填写时有哪些常见问题
283人看过
-
汕头车船税缴纳常见问题解答
71人看过
-
汕头婚姻登记常见问题
446人看过
-
汕头离婚登记常见问题
316人看过
-
辅导期增值税一般纳税常见问题
176人看过
增值税是以商品在流转过程中产生的增值额作为计税依据而征收的一种流转税。 从计税原理上说,增值税是对商品生产、流通、劳务服务中多个环节的新增价值或商品的附加值征收的一种流转税。实行价外税,也就是由消费者负担,有增值才征税没增值不征税。... 更多>
-
-
增值税增值税减免后怎么申报台湾在线咨询 2022-04-03增值税减免后怎么申报, (一)小规模纳税人按照不含税的销售额填入“增值税纳税申报表(适用小规模纳税人)”第6栏“免税货物及劳务销售额”内即可完成申报。 (二)增值税一般纳税人 1、免税货物销售额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第8栏“免税货物及劳务销售额”内。 2、取得的增值税抵扣凭证按照现行规定认证或者采集数据。所有进项税额填入“增值税纳税申报表(适用一般纳税人)”第12栏“进项税额”
-
增值税一般纳税人如何申报增值税重庆在线咨询 2021-06-28一般纳税人需登录网上申报软件进行网上申报。我们可以通过税务部门的网上纳税申报系统,将已经在主管税务机关认证过的相关发票数据导入系统。如果有其他扣税凭证数据,则需要手工录入。在此之后,网上申报系统会生成纳税申报资料,我们需要将其导出并加以保存。需要注意的是,如果有税款产生,则需要在网上申报系统里面进行缴款申请。
-
增值税申报程序浙江在线咨询 2022-05-04操作步骤因全国各地软件和国税机关做法不一样,但情况大同小异: 一般步聚如下: 1、电脑联网,扫描仪正常连接运行。 2、打开相关“网上认证程序”,找到相关“网上认证采集模块”,执行“发票扫描录入”,将需要认证的增值税专用发票抵扣联,逐一放置扫描仪中扫描采集; 3、每批次扫描采集完后,执行程序界面上的“保存”,通过“网上认证程序”中“信息发送”按钮发送上传到国税机关,待反馈信息,及时获取成功信息后,则
-
增值税怎么申报河北在线咨询 2022-04-01怎么样申报增值税,一般为每月1--15日申报并缴纳税款,节假日顺延,逾期未缴纳税款,每日按万分之五交滞纳金。各税种可以查询当地国税、地税局网站的征期日历。每月10号之前到主管税务局的征收所去申报纳税,填增值税申报表,申报表根据纳税人类型不同也不同:如果是一般纳税人要填一张主表和八张副表;如果是小规模纳税人只填一张主表和一张副表。目前我们在处理财务报表的时候,不在使用手工编制,而是用财务软件来处理,