近年来，部分农信社的不良贷款仍处于高位运行，前清后增现象依然存在，清收盘活形势不容乐观。洪湖市不良贷款余额7367万元，不良贷款占比7.23%，其中2004年底前到期未收回贷款3829万元，2005~2008年到期未收回贷款8413万元，2009年到期未收回贷款4883万元。笔者对洪湖市农信社的不良贷款情况进行了认真分析，发现不良贷款成因有多方面：

一是自然环境的影响。遇到自然灾害，水产品、农作物减产，直接影响农民收入，影响贷款的归还。如2008年洪湖遭遇特大冰雪灾害，水产品养殖农户普遍减产、少数甚至绝收。该市农信社2008年因自然灾害而形成的不良贷款3067万元，受灾严重的滨湖、螺山、戴家场等三个乡镇形成的不良贷款达到1357万元。

二是信用环境的影响。部分乡镇村组干部、农户和重点企业大户还款意识不强，拖欠农信社贷款现象严重。如滨湖办事处茶坛渔场167户农户和螺山镇花园村136户农户分别拖欠农信社贷款380万元、387万元，农信社多方催收无果。地方政府对创建信用环境认识不足，增加了司法清收难度，胜诉易执行难，也助长了逃废债等不良思想的产生。

三是内部管理的影响。信用社对借款人的资信程度、偿还能力调查结果失真，倚重抵押物价值、保证人的信誉等第二还款来源，对借款人的归社资金管理不到位，而形成风险。2007年，洪湖联社为鸿塑洪泰关联企业发放抵押贷款1072万元，由于流动资金短缺等原因造成还款困难，目前，到期未偿还贷款955万元。贷款审查审批不尽职，盲从于个别领导的意愿，为人情贷款开方便之门。如2005~2006年，洪湖联社为莲花酒店发放贷款1536万元，是由11家单位采用垒大户形式违规发放的。小额农贷的包赔制度不执行，违规贷款处罚不彻底，使相关责任人心存侥幸，对责任贷款不闻不问，听之任之。

四是人员素质的影响。目前大多数信贷人员没有真正系统地学过企业会计、法律等专业知识和技能，客观上存在先天不足。有些信贷人员利用手中的职权或者不顾信用社的信贷纪律，以贷谋私，向贷户吃、拿、卡、要，不见好处不办事，挫伤社农感情。还有极少数信贷人员甚至伙同贷户一起骗取信用社贷款。有些信用社主任对贷款把关不严，放松管理，集体审批流于形式，使信贷管理制度形同虚设。

农信社如何防范与化解不良贷款?笔者认为，首先，农信社应建立严密的防范员工职业道德风险体制，实行网络防范。纪检监察部门要为每名员工建立档案信息台账，不仅要观察其工作期间的表现，还要掌握其8小时之外的表现，发现异常情况及时通知相关部门。

第二，调整信贷资产结构，着力点应放在优质客户和低风险贷款市场的拓展上，逐渐淘汰劣质客户，消除不良贷款隐患。

第三，严格信贷管理责任追究。新增贷款严格实行第一责任人制度，对责任人实行按月考核，按月追责。考核与联社领导的帽子挂钩，层层追责，推动形成领导抓大户、中层干部抓重点户、员工抓一般户的上下联动清收格局。