发行部门：中国证监会发行编号：证监发（2001）64号具有主承销商资格的证券公司和金融资产管理公司，上市公司申请发行可转换公司债券：为规范上市公司申请发行可转换公司债券提交申请文件的行为，保护投资者的合法权益，现公布《公开发行证券的公司信息披露内容和格式准则第12号——上市公司发行可转换公司债券申请文件》，自公布之日起施行。上市公司申请发行可转换公司债券，应当参照《公开发行证券的公司信息披露内容和格式准则第9号--首次公开发行股票申请文件》（证监发（2001）36号）的有关要求，并按照本标准的内容和格式编制和提交申请文件。第一部分要求在指定报刊、网站披露的文件报告期内出具非标准无保留意见的审计报告所涉及事项的监事会说明（如有）1-1-3附件3：注册会计师对审计报告的补充意见报告期内非标准无保留意见（如有）
<1-2可转换公司债券募集说明书摘要（申请稿）
<1-3发行公告（经发行审核委员会批准）第二部分无需在指定报刊和网站披露的文件第二章主承销商保荐文件2-1主承销商就XXX公司申请发行可转换公司债券出具的保荐函。，（推荐信附发行人基本情况）
2-2主承销商关于XXX公司申请发行可转换公司债券的推荐信。，有限公司可转换公司债券申请文件审核意见第三章发行人律师意见书3-1法律意见书3-2律师工作报告第四章发行申请及授权文件第4-1章关于XXX公司发行可转换公司债券的申请报告。，发行人出具的决议及授权董事会处理有关事项的决议第五章募集资金使用有关文件5-1募集资金使用方案及股东大会决议（如需批准文件）
5-3可行性研究发行人全体董事签署的募集资金使用项目报告书（如有董事不同意或弃权的，应说明原因并加盖公司印章）发行人全体董事签署的关于本次募集资金使用情况的说明
5-5拟收购资产及权益的资产评估报告（或审计报告）
第六章发行条件及发行方案6-1发行人与主承销商签订的可转换公司债券条款及依据说明第七章与本次发行有关的其他文件信用评级机构出具的可转换公司债券信用评级分析报告（如有）
-
现公布《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第8号——定向发行优先股申请文件》，自公布之日起施行。中国证监会非上市公众公司信息披露内容与格式准则第8号——定向发行优先股申请文件第一条为了规范非上市公众公司(以下简称申请人)定向发行优先股申请文件的内容和格式，根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》(证监会令第96号)、《优先股试点管理办法》(证监会令第97号)的规定，制定本准则。第二条申请人定向发行优先股，应按本准则要求制作和报送申请文件。注册在境内的境外上市公司在境内发行优先股，参照本准则要求制作和报送申请文件。第三条本准则规定的申请文件目录(见附录)是定向发行优先股申请文件的最低要求。根据审核或审查需要，中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称全国股份转让系统公司)可以要求申请人和相关证券服务机构补充文件。如果某些文2023-04-27170人看过 -
信息披露上市公司信息披露主要包括以下几种形式：定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。且披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。一、什么是金融证券虚假陈述金融证券虚假陈述的含义是：信息披露义务人披露的信息，属于虚假的意思表示。具体包括信息披露义务人在信息披露文件中对所披露内容进行不真实记载，包括发生业务不入账、虚构业务入账、不按照相关规定进行会计核算和编制财务会计报告，以及其他在信息披露中记载的事实与真实情况不符等。二、高管离职后股权激励有效吗公司进行股权激励的，要和被激励对象签订协议，所以高管离职后，股权激励有没有效，要依据签订的协议确定。《上市公司股权激励管理办法》第十九条激励对象在获授限制性股票或者对获授的股票期权行使权益前后买卖股票的行为，应当遵守《证券法》《公司法》等相关规定。上市公司应当在本办法第二十条规2023-03-12235人看过 -
上市公司上市公司信息披露主要包括以下几种形式：定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。且披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。一、创业板证券发行条件上市公司发行证券，应当符合《证券法》规定的条件，并且符合以下规定：(一)最近二年盈利，净利润以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据；目前已经被证监会取消。将创业板前次募集资金基本使用完毕，且使用进度和效果与披露情况基本一致由发行条件调整为信息披露要求。(二)会计基础工作规范，经营成果真实。内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司财务报告的可靠性、生产经营的合法性，以及营运的效率与效果；(三)最近二年按照上市公司章程的规定实施现金分红；(四)最近三年及一期财务报表未被注册会计师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；被注册会计师出具保留意见或者带强调事项段的无保留意2023-03-15435人看过 -
信息披露上市公司信息披露主要包括以下几种形式：定期报告、临时报告、招股说明书、募集说明书、上市公告书、收购报告书等。且披露的信息应当真实、准确、完整，简明清晰、通俗易懂，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。一、要约收购期限是什么意思1、投资者自愿选择以要约方式收购上市公司股份的，可以向被收购公司所有股东发出收购其所持有的全部股份的要约，也可以向被收购公司所有股东发出收购其所持有的部分股份的要约。2、通过证券交易所的证券交易，收购人持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的30%时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分股份的要约。3、以要约方式收购上市公司股份的，收购人应当编制要约收购报告书，并应当聘请财务顾问向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报派出机构，通知被收购公司，同时对要约收购报告书摘要作出提示性公告。4、收购人依照前款规定报送符合中国证监会规定的要约收购报2023-03-14364人看过
-
信息披露一、目前我国证券发行公司信息披盆中存在的问题（一）信息披露不及时。凡与证券市场价格相关的重大信息，证券发行公司均应在法定时间内，及时向投资者做出。但是，一些证券发行公司并不及时进行信息披露。（二）信息披露不充分、不完整。凡是供投资者判断证券投资价值的，影响证券市场价格的重大信息，必须全部披露，不得故意隐瞒，重大遗漏。即上市公司应依法充分披露内容完整的财务报告和实际发生的重大事项。但事实上，目前我国许多上市公司在披露对外投资、关联交易等重大信息时，多数是不完整的。（三）信息披露不真实、不准确。信息披露义务人所公开的信息必须是可靠的、不得有虚假记载或误导性陈述，必须与自身的客观实际相符；信息披露义务人披露的信息必须尽可能详尽、具体，无遗漏。在我国目前加强市场监管，不断出台相关法律法规的情况下，原来在信息披露中存在的一些间题，在一定程度上得到了缓解。但是，多年来形成的顽疾要想在短时间内祛除是不可2023-03-16258人看过 -
信息披露为保护投资者利益，实现市场的公正公平，证监会近期公布实施的《公司债券发行与交易管理办法》(以下简称《管理办法》)中，对信息披露所涉及的财务信息、募集资金用途、评级、重大事项等重点环节强化了监管要求。在此基础上，交易所在《深圳证券交易所公司债券上市规则(2015年修订)》(以下简称《上市规则》)中制订了相应的条款，建立了公开发行公司债券的信息披露制度。同时，为确保信息披露的及时与公平，《上市规则》还就停牌、复牌等事项做出了规定。具体情况如下：相较旧版《上市规则》，信息披露制度有哪些优化?新版《上市规则》基于信息披露公平、准确的原则性要求，进一步优化和规范债券信息披露制度，体现以信息披露为核心的监管原则。一是强化信息披露及时性要求，如出现信息披露不及时不充分的情况，为保障债券持有人的合法权益，交易所可采取主动停牌等措施直至相关情形消失;二是信息披露义务人不再局限于发行人及其董事、监事和高级管理2023-04-2451人看过
信息披露是上市公司根据法律规定，依法披露公司的招股说明书、募集说明书、上市公告书、定期报告和临时报告的行为。 信息披露义务人应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。... 更多>
-
2024-01-05 -
2024-01-05 -
2023-12-10 -
2023-12-04 -
2023-11-23
-
公司信息披露规则贵州在线咨询 2022-03-22公司应当按照中国证监会有关信息披露规则编制募集优先股说明书或其他信息披露文件，依法履行信息披露义务。上市公司相关信息披露程序和要求参照《上市公司证券发行管理办法》和《上市公司非公开发行股票实施细则》及有关监管指引的规定。非上市公众公司非公开发行优先股的信息披露程序和要求参照《非上市公众公司监督管理办法》及有关监管指引的规定。 -
上市公司的信息披露包含哪些内容吉林省在线咨询 2021-11-29上市公司信息披露的内容非常复杂，包括定期报告和临时报告。1、定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。上市公司和公司债券上市交易的公司，应当自每个会计年度上半年结束之日起2个月内，向国务院证督管理机构和证券交易所中期报告并予以公告；上市公司和债券上市交易公司应当自每个会计年度结束之日起4个月内向国务院证券监督管理机构和证券交易所提交年度报告并予以公告；2、临时报告发生可能对上市公司股票交易价格产生 -
上市公司信息披露要求河南在线咨询 2022-03-12信息披露主要是指公众公司以招股说明书、上市公告书以及定期报告和临时报告等形式，把公司及与公司相关的信息，向投资者和社会公众公开披露的行为。那么上市公司信息披露要求是什么呢 上市公司信息披露要求： （1）股票经国务院证券管理部门批准已经向社会公开发行； （2）公司股本总额不少于人民币3000万元； （3）公开发行的股份占公司股份总数的25%以上；股本总额超过4亿元的，向社会公开发行的比例10%以上； -
上市公司信息披露期限海南在线咨询 2022-02-15投资者持有、控制一个上市公司已发行的股份达到5%时，应当履行信息披露义务，在该事实发生之日起3个工作日内提交权益变动报告书。在上述规定的期限内，该投资者不得再行买卖该上市公司的股票。 投资者预计持有、控制一个上市公司已发行的股份超过5%的，应当履行信息披露义务，提交权益变动报告书。未作出公告的，该投资者不得再行买卖该上市公司的股票。 持有、控制一个上市公司已发行股份5%以上的信息披露义务人，权益变 -
上市公司怎么履行信息披露义务云南在线咨询 2022-03-30上市公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披露义务：（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议时；（三）任一董事、监事或者高级管理人员知悉重大事件发生并报告时。在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，上市公司应当及时披露相关事项的现状、可能影响事件进展的风险因素：（一）该重大事件难以保密；（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；（
