企业间拆借资金怎样做才属合法-法师兄

企业间拆借资金怎样做才属合法

来源：互联网时间： 2023-03-20 18:12:38 326 人看过

企业间拆借资金符合以下条件时，是合法的：

1、参与企业为独立经营、独立核算的法人，有自主支配的资金；

2、拆入企业具备足够的自有资金和偿还能力；

3、拆出的资金来源合法；

4、拆入的资金用途合法。

一、高利转贷法律认定

高利转贷法律认定如下：

1、犯罪行为侵犯的客体为国家金融管理秩序，具体表现为银行等金融机构对信贷资金的发放以及利率管理秩序。

2、客观表现为套取信贷资金以牟利为目的高利转贷他人。信贷资金主要由银行等金融机构吸收的单位公营存款、国家财政拨发给银行等金融机构的自有资金、市场拆借资金三部分构成。

3、犯罪主体为特殊主体，即借款人。即经工商行政管理机关或主管机关核准登记的企业法人、其他经济组织、个体工商户或具有中华人民共和国国籍的具有完全民事行为能力的自然人。

4、主观上表现为故意。

二、满足什么要件构成吸收客户资金不入账罪?

构成吸收客户资金不入账罪的条件：

1、本罪侵犯的客体是国家对存贷款的管理秩序；

2、客观方面表现为采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为；

3、本罪的主体是银行或者其他金融机构的工作人员，单位也可以成为本罪的主体；

4、本罪在主观方面必须出于故意。

三、如何构成吸收客户资金不入账罪?

满足下列要件即构成吸收客户资金不入账罪：

1、本罪主体为特殊主体，即银行或者其他金融机构的工作人员；

2、主观方面一般是出于故意，且以牟利为目的；

3、侵害的客体是国家对存贷款的管理秩序；

4、客观方面存在采取吸收客户资金不入账的方式，将资金用于非法拆借、发放贷款，造成重大损失的行为。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多高利转贷相关文章

票据贴现
企业之间无偿拆借资金涉税

一、增值税处理1．非金融类关联企业之间的资金互借产生的使用价值。（一）企业集团从银行借入资金，然后调拨给下属关联企业使用，后由集团公司统一归还。《财政部、国家税务总局营业税改征增值税试点过渡政策的规定》（财税〔2016〕36号）第一条第十九项规定，统借统还业务中，企业集团或企业集团中的核心企业以及集团所属财务公司按不高于支付给金融机构的借款利率水平或者支付的债券票面利率水平，向企业集团或者集团内下属单位收取的利息收入免征增值税。统借方向资金使用单位收取的利息，高于支付给金融机构借款利率水平或者支付的债券票面利率水平的，应全额缴纳增值税。统借统还业务指：（1）企业集团或者企业集团中的核心企业，向金融机构借款或对外发行债券取得资金后，将所借资金分拨给下属单位（包括独立核算单位和非独立核算单位，下同），并向下属单位收取用于归还金融机构或债券购买方本息的业务。（2）企业集团向金融机构借款或对外发行

2023-08-16

451人看过
借贷合同
企业间资金拆借是否一律非法无效

不是，需要结合实际的情况分析。企业借贷合同违反有关金融法规，属无效合同。但是，司法解释有对非金融企业间借贷融资有特殊规定的(如对存单借贷)，按特殊规定处理。《民法典》第六百六十七条【借款合同定义】借款合同是借款人向贷款人借款，到期返还借款并支付利息的合同。第六百六十八条【借款合同形式和内容】借款合同应当采用书面形式，但是自然人之间借款另有约定的除外。借款合同的内容一般包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式等条款。第六百六十九条【借款人应当提供真实情况义务】订立借款合同，借款人应当按照贷款人的要求提供与借款有关的业务活动和财务状况的真实情况。第六百七十条【借款利息不得预先扣除】借款的利息不得预先在本金中扣除。利息预先在本金中扣除的，应当按照实际借款数额返还借款并计算利息。

2023-04-21

434人看过
银行贷款
什么叫企业资金拆借，企业资金拆借需要注意什么？

一、什么叫企业资金拆借企业资金拆借作为专门金融业务术语，是指企业与银行、其他金融机构之间在经营过程中相互调剂资金的信用活动，是一种临时调剂性借贷业务，是暂缺资金的企业向资金充裕的企业或者银行、其他金融机构拆借资金的行为。企业资金拆借具有以下特点：（一）企业资金拆借是一种有偿的资金互助形式，贷款人需向借款人收取一定的利息，利率由双方议定，可以低于或略高于银行贷款利率。（二）企业资金拆借不受企业相互关系的限制，可以在有买卖关系的企业之间进行，也可以在没有买卖关系的企业之间进行；可以在本系统内企业间进行，也可以在系统外企业间进行；可以在本地企业间进行，也可以在异地企业间进行。（三）企业资金拆借作为企业之间提供的信用，因受自有资金数量的限制，融通金额一般比较小。因此，在拆借活动中，往往要采取由主管部门统一调度的方式进行调剂。二、企业资金拆借需要注意什么企业资金拆借虽然能够在不同企业之间进行资金融通

2023-02-11

486人看过
企业拆借
企业拆借资金账务处理是怎样的

一、企业拆借账户主要特点其一，它是一种有偿的资金互助形式，贷款人需向借款人收取一定的利息，利率由双方议定，可以低于或略高于银行贷款利率。其二，它不受企业相互关系的限制，可以在有买卖关系的企业之间进行，也可以在没有买卖关系的企业之间进行；可以在本系统内企业间进行，也可以在系统外企业间进行；可以在本地企业间进行，也可以在异地企业间进行。其三，它作为企业之间提供的信用，因受自有资金数量的限制，融通金额一般比较小。因此，在拆借活动中，往往要采取由主管部门统一调度的方式进行调剂。二、企业拆借资金账户中需要注意的问题1、要防止可能出现的债务危机企业开展资金拆借后，企业间的债权债务关系相应建立起来。在这种情况下，如果企业经营不当，或使用拆款救穷而造成资金的死滞，就有可能导致链锁反应，甚至出现债务危机。为此，有关管理部门在开放企业拆借市场时，要明确规定企业间的短期资金调剂范围，并制定相应的管理办法。2、要

2023-02-20

423人看过

银行贷款
企业资金拆借的司法解释

一、企业资金拆借的司法解释1、《贷款通则第二十一条规定，贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，并经工商行政管理部门核准登记。第六十一条规定，各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会不得经营存贷款等金融业务。企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。2、《最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如何处理问题的批复》规定：企业借贷合同违反有关金融法规，属无效合同。对自双方当事人约定的还款期满之日起，至法院判决确定借款人返还本金期满期间内的利息，应当收缴，该利息按借贷双方原约定的利率计算，如果双方当事人对借款利息未约定，按同期银行贷款利率计算。3、《最高人民法院关于审理联营合同纠纷案件若干问题的解答》规定企业法人、事业法人作为联营一方向联营体投资，但不参加共同

2023-04-13

360人看过
企业拆借
非法企业拆借是怎样

一、非法企业拆借是怎样从现有规定来看,限制或禁止企业间资金拆借相关规定:从我国目前相关规定来看,限制或禁止企业间资金拆借有如下规定:1.《贷款通则》(中国人民银行1996年6月28日)第二十一条规定,贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务,持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》,并经工商行政管理部门核准登记。第六十一条规定,各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会不得经营存贷款等金融业务。企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。2.1996年9月23日,《最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如何处理问题的批复》规定:企业借贷合同违反有关金融法规,属无效合同。对自双方当事人约定的还款期满之日起,至法院判决确定借款人返还本金期满期间内的利息,应当收缴,该利息按借贷双方原约定的利率计算,如果双方

2023-04-26

100人看过
银行贷款
企业间资金拆借风险如何避免

1、资金拆借合同的主体仅限金融机构，非金融机构和个人不得参与。严禁金融机构以拆借名义给非金融机构及个人融资和贷款。2、金融机构用于拆出的资金只限于交足准备金，留足5％的备付金，归还人民银行到期贷款之后的闲置资金。严禁占用联行资金和人民银行合同工款进行拆借。拆入资金只能用于票据清算、联行汇差头寸不足和先支后收等临时性资金周转的需要。严禁用拆入资金发放固定资产贷款、投资和购买有偶像证券、经营或炒买炒卖房地产及向企业投资参股。3、参加同业拆借双方必须签订拆借合同，合同内容包括拆借金额、期限、利率、资金用途和双方的权利义务等。拆出方对拆入方的清偿能力、资金用途等应认真审查，对不符合规定的，必须拒绝拆出资金，拆入方应如实向拆出方提供有关情况。4、各金融机构要根据本单位的清偿能力，严格控制拆入资金的数量。专业银行、商业银行拆入资金余额不得超过其同期各项存款余额的5％，城市信用社拆入资金余额与其自有资本

2023-03-24

452人看过
借贷合同
企业之间拆借资金是什么意思

一、企业之间拆借资金是什么意思企业之间拆借资金的意思是指金融机构之间为调节临时资金余缺而进行的短期资金借贷活动，拆借数量利率和期限，根据市场资金供求情况，由拆借双方协商议定各银行吸收的存款数量和来源不同，所发放的贷款对象和用途不同，致使其资金在见上帝区间数量上存在差异。二、企业资金拆借需要注意哪些问题1.资金拆借合同的主体仅限金融机构，非金融机构和个人不得参与。严禁金融机构以拆借名义给非金融机构及个人融资和贷款。2.参加同业拆借双方必须签订拆借合同，合同内容包括拆借金额、期限、利率、资金用途和双方的权利义务等。3.金融机构用于拆出的资金只限于交足准备金，留足5%的备付金，归还人民银行到期贷款之后的闲置资金。4.各金融机构要根据本单位的清偿能力，严格控制拆入资金的数量。5.资金拆借利息和资金市场的服务费，一律采用转帐结算，不得收取资金。在利息和服务费之外，不得以任何形式收取“手续费”、“回扣

2023-04-25

182人看过

银行贷款
关于企业之间拆借资金利息法律问题

1、《贷款通则》第六十一条规定各级行政部门和企事业单位、供销合作社等合作经济组织、农村合作基金会和其他基金会，不得经营存贷款等金融业务。企业之间不得违反国家规定办理借贷或者变相借贷融资业务。第七十三条规定行政部门、企事业单位、股份合作经济组织、供销合作社、农村合作基金会和其他基金会擅自发放贷款的；企业之间擅自办理借贷或者变相借贷的，由中国人民银行对出借方按违规收入处以l倍以上至5倍以下罚款，并由中国人民银行予以取缔。2、《最高人民法院关于对企业借贷合同借款方逾期不归还借款的应如何处理问题的批复》规定：企业借贷合同违反有关金融法规，属无效合同。对自双方当事人约定的还款期满之日起，至法院判决确定借款人返还本金期满期间内的利息，应当收缴，该利息按借贷双方原约定的利率计算，如果双方当事人对借款利息未约定，按同期银行贷款利率计算。3、《最高人民法院关于审理联营合同纠纷案件若干问题的解答》规定企业法人

2023-03-26

227人看过
银行贷款
企业资金拆借的特点

其一，它是一种有偿的资金互助形式，贷款人需向借款人收取一定的利息，利率由双方议定，可以低于或略高于银行贷款利率。其二，它不受企业相互关系的限制，可以在有买卖关系的企业之间进行，也可以在没有买卖关系的企业之间进行；可以在本系统内企业间进行，也可以在系统外企业间进行；可以在本地企业间进行，也可以在异地企业间进行。其三、它作为企业之间提供的信用，因受自有资金数量的限制，融通金额一般比较小。因此，在拆借活动中，往往要采取由主管部门统一调度的方式进行调剂。一、企业拆借资金的相关法律规定从我国目前相关规定来看，限制或禁止企业间资金拆借有如下规定：1、《贷款通则》（中国人民银行1996年6月28日）第二十一条规定，贷款人必须经中国人民银行批准经营贷款业务，持有中国人民银行颁发的《金融机构法人许可证》或《金融机构营业许可证》，并经工商行政管理部门核准登记。第六十一条规定，各级行政部门和企事业单位、供销合作

2023-03-21

108人看过
企业拆借
企业拆借资金的条件

一、企业拆借资金的条件并不是所有企业和企业资金都能参加拆借，参加拆借活动的企业和资金必须具备以下条件：1、资金拆出拆入的企业必须是一个独立经营、独立核算的法人，拥有可以自主支配和使用的资金，能从事各项经济决策和各种经济活动，并在社会上享有良好的信誉；2、资金拆入企业必须具有一定的自有资金和切实的偿还能力，保证按期还本付息。3、企业拆出的资金必须符合以下来源：（1）局内各处室、各公司及所属企业、事业单位暂时闲置的自有资金；（2）可用而当年未用的各项专用基金：（3）从各种渠道筹集起来的暂时闲置资金。银行贷款不得进行拆出。4、企业拆入的资金必须用于以下方面：（1）银行已批准贷款的技术改造、立项工程，在银行贷款尚未发放之前，企业可用拆款暂时补充；（2）企业贷款所需的10%至309《自筹资金，在企业一次筹足困难时，可暂用拆借资金补足；（3）企业在生产经营中急需的短期周转资金；（4）一些投资少、效益高

2023-06-05

90人看过
佣金
企业资金拆借的步骤与方法

企业资金拆借的程序包括将拆借基金存入指定账户、提出拆借申请、相关部门进行审批和进行资金划转。同时,企业资金拆借还需要注意预防可能发生的债务危机,既要防止可能出现的金融投机,又要防止可能发生的信用失控。根据《中华人民共和国公司法》相关规定,董事、高级管理人员不得有挪用公司资金,将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储等行为。企业资金拆借的程序包括以下几个步骤：首先，需要将拆借基金存入指定账户；接着，提出拆借申请；然后，相关部门进行审批；最后，进行资金划转。企业资金拆借应注意预防可能发生的债务危机，既要防止可能出现的金融投机，又要防止可能发生的信用失控。根据《中华人民共和国公司法》相关规定，董事、高级管理人员不得有挪用公司资金，将公司资金以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储等行为。企业资金拆借步骤是什么？企业资金拆借是指企业之间相互借贷的行为，是市场经济中一种常见的融资方式

2023-08-28

56人看过

借贷合同
企业资金拆借法律关系辨析

一、引言资金拆借作为专门金融业务术语，是指银行和其他金融机构之间在经营过程中相互调剂寸头资金的信用活动，是一种临时调剂性借贷业务，是短寸头的向多寸头的银行或金融机构拆借资金。（注①）本文中所指资金拆借并非金融学意义上的资金拆借，则是泛指除金融机构以外的一方提供资金，另一方借入资金并向出借方支付资金使用费（或利息）的行为。在某种意义上，本文所指资金拆借只不过是借用金融术语资金拆借的名义而已，实际上与资金借贷属于同一涵义。本文界定的资金拆借可以从广义和狭义两个层面理解：广义的资金拆借既包括个人之间、个人与法人（其他组织）之间的资金拆借，又包括法人（其他组织）之间的资金拆借；狭义的资金拆借仅指法人（其他组织）之间的资金拆借。由于个人之间、个人与法人（其他组织）之间的资金拆借，相对比较简单，一般按有效认定，除非是约定利率超过法定数额的部分或者涉嫌违法［如（一）企业以借贷名义向职工非法集资；（二）企

2023-02-23

499人看过
诉讼代理
公司之间资金拆借合法吗

一、公司之间资金拆借合法吗?合法,企业之间可以相互拆借资金，但企业之间资金拆借应签订借款合同。《民法典》第六百六十八条【借款合同形式和内容】借款合同应当采用书面形式，但是自然人之间借款另有约定的除外。借款合同的内容一般包括借款种类、币种、用途、数额、利率、期限和还款方式等条款。二、民间借贷无效的情形有哪些?(一)套取金融机构贷款转贷的;(二)以向其他营利法人借贷、向本单位职工集资，或者以向公众非法吸收存款等方式取得的资金转贷的;(三)未依法取得放贷资格的出借人，以营利为目的向社会不特定对象提供借款的;(四)出借人事先知道或者应当知道借款人借款用于违法犯罪活动仍然提供借款的;(五)违反法律、行政法规强制性规定的;(六)违背公序良俗的。三、公司之间签订的借款合同满足哪些条件才有效?(一)行为人具有相应的民事行为能力;(二)意思表示真实;(三)不违反法律、行政法规的强制性规定，不违背公序良俗。(

2023-06-16

190人看过