现金收支的程序是什么-法师兄

现金收支的程序是什么

来源：互联网时间： 2023-05-02 18:35:30 357 人看过

现金收支的程序是什么？首先，企业应按规定编制现金收支计划，并按计划组织现金收支活动。第二，在企业会计部门，出纳和会计的工作必须合理分工。收银员负责现金的收付和保管，非收银员不得管理现金。第三，严格执行现金盘点制度，确保现金安全、完整。收银员每天核对现金的实际金额，并与现金日记帐的账面余额核对，确保帐实相符。企业会计部门必须定期或者不定期地进行检查和盘点，及时发现或者防止差错、挪用、贪污、盗窃等违法行为的发生。如果有长短款，我们必须及时查明原因。

第四，所有现金收入均应开具收据，即使部分现金收入有相反的付款凭证，也应向付款人开具收据，以明确经济责任；现金收入收据的开具与收款的办理也应按要求分开，由两个特工分别处理。比如销售收入由销售人员填写，出纳根据发票收款，防止差错和作弊。

第五，所有现金收据必须在同一天记录，并在同一天送交银行。如果现金收据发生在银行当天停止收款之后，也应在第二天发送给银行。当日存款确有困难的，经开户银行同意后，按双方约定的时间存款。

第六，不得利用银行存款账户代其他单位和个人存取现金。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多企业会计相关文章

现金支票
正确的用现金支票取钱的流程是什么

一、正确的用现金支票取钱的流程是什么现金支票那很简单直接到指定银行柜台领取就行了，但要谨防丢失，一般的现金支票任何人拿到都可以去到钱的。现金支票收款人位置填写支票所属单位的全称，填写好大小写金额。用途写备用金，金额比较大的写工资，现金支票的用途是有严格限制的，一定要谨慎填写，不确定的话，建议空白不填写，到银行后询问银行人员后填写。在支票上加盖单位在银行的预留印鉴(一般是单位财务章及手章)。在支票背面背书位置同样加盖预留印鉴，切记尽量盖章不要出格。拿支票到支票正面标示的开户银行直接提取现金即可。二、出票人签发支票应该注意以下几点：1.签发支票时，应使用炭素墨水或墨汁，将支票上的各要素填写齐全，并在支票上加盖其预留信用社签章。2.出票人预留签章是审核支票付款的依据。也可以与出票人约定使用支付密码，作为审核支付支票金额的条件。3.出票人签发空头支票，签发与预留签章不符的支票，使用支付密码地区，支

2023-04-17

241人看过
支票
支票挂失的程序是什么

已经签发的普通支票和现金支票，如因遗失、被盗等原因而丧失的，应立即向银行申请挂失。(1)出票人将已经签发内容齐备的可以直接支取现金的支票遗失或被盗等，应当出具公函或有关证明，填写两联挂失申请书(可以用进账单代替)，加盖预留银行的签名式样和印鉴，向开户银行申请挂失止付。银行查明该支票确未支付，经收取一定的挂失手续费后受理挂失，在挂失人账户中用红笔注明支票号码及挂失的日期。(2)收款人将收受的可以直接支取现金的支票遗失或被盗等，也应当出具公函或有关证明，填写两联挂失止付申请书，经付款人签章证明后，到收款人开户银行申请挂失止付。其他有关手续同上。同时，依据《票据法》第15条第3款规定：“失票人应当在通知挂失止付后3月内，也可以在票据丧失后，依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。”即可以背书转让的票据的待票人在票据被盗、遗失或灭失时，须以书面形式向票据支付地(即付款地)的基层人民法院

2023-05-01

426人看过
现金支票
现金支票的办理流程

1、出票：客户根据本单位的情况，签发现金支票，加盖预留银行印鉴。2、提示付款：收款人持现金支票到出票人开户行提示付款，收款人提示付款时，应在现金支票背面“收款人签章”处签章，持票人为个人的，还需交验本人身份证件，并在现金支票背面注明证件名称、号码及发证机关。3、领取现金。4、挂失止付：现金支票丧失，失票人需要挂失止付的，应填写挂失止付通知书并签章，挂失止付通知书由银行提供，同时按标准交费。一、现金支票办理注意事项（1）出票日期的填写正联上锁填写日期，必须按大写日期书写规范填写。（2）收款人的填写现金支票收款人为单位的填写本公司单位公章上的全称，不得填写公司简称。现金支票收款人为个人的，填写收款人个人姓名，此时，现金支票不盖章，只需填写收款人身份证号码和发证机关名称。（3）金额的填写正联要写开票金额和小写金额，大、小写金额必须严格按照金额书写规范填写，且自己要清晰，金额要一致（阿拉伯数字前面

2023-02-19

431人看过
现金支票
现金支票的定义是用作支取现金的吗

他可以由存款人(单位和个人都可以)签发的使用于银行作为本单位进行提现?也可签发给其它的单位或者个人用来办理结算或委托银行代存款人支付现金给收款人.现金支票的因素包括：付款单位的账号和开户银行、密码;款项金额、收款单位的名称、款项用途、背书及背书日期、付款单位签章、签发日期。二、现金支票怎么兑现有很多公司和个人在结账的时候对方给的是现金支票。如果收款人填的是公司的话那就要收款的公司在银行开有对公账户，公司法人印章(私章)和财务章，然后盖上财务章和法人章，办理兑现的人是你本人在背面(背书)还要你本人签字和注明身份证号码，办理取现的同时还需要出示你的身份证，办理现金支票兑现是在付款人的开户行办理的，若没有财务章是银行是不受理的，是取不出来现金的，没有法人章也是一样，银行方面负责审查的要对支票账户资金的安全负责任的，所以没有完整的手续时办理不了的，现金支票兑现是不允许代取的必须本人亲自到银行办理。

2023-04-21

481人看过

现金支票
转账支票和现金支票的异同是什么

(一)使用方式不同现金支票可以直接提取现金，不得用于转账；转账支票只能将公司账面上的钱转到其他公司或者个人的账户上，是不能直接提取现金的。(二)服务对象不同现金支票是针对所有在银行开立可以使用现金收付存款账户的单位和个人；转账支票是针对所有在银行开立存款账户的单位和个人。(三)用途不同现金支票是在银行开立基本存款账户或临时存款账户的客户，需要支用工资、差旅费、备用金等均可以使用，向开户银行提取现金。转账支票适用于各单位之间的商品交易、劳务供应和其他经济往来的款项结算。一、什么是支票支票(Cheqe)是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。同样支票制度也适用汇票的有关规定，所以，我们只介绍针对支票不同于汇票的特殊规定。支票的特征表现在：其一，支票是委付证券，但支票的付款人比较特殊，必须是有支票存款业务资格的银行或非银行金

2023-03-28

328人看过
结婚证
公积金支取程序是怎么样的呢

住房公积金可以全部取出来吗一、符合下列条件之一的职工，可申请支取住房公积金。1.符合国家法定离退休年龄，并已办理离退休手续的职工。应提供的有效证明材料①离退休文件复印件或离退休证。②身份证复印件.③支取(申请书。2.职工在职期间去世，由继承人或遗赠人领取。应提供的有效证明材料：①死亡证明.②单位出具的继承人证明。③领取人的身份证复印件.④支取申请书。3.完全丧失劳动能力并与本单位签订了终止劳动关系合同的职工。应提供的有效证明材料：①与本单位签订的终止劳动合同关系合同①身份证复印件③支取申请书。4购买自住住房的职工。在购房合同签订一年内持下列有效证明材料提取住房公积金①购房合同②首次交款凭据③身份证复印件④支取申请书(夫妻双方支取须持结婚证)。5.建造、翻建、大修自住住房的职工。城镇职工应提供的证明材料：①土地使用证书(近三年内发放)②身份证复印件③支取申请书(夫妻双方支取须持结婚证)。家在

2023-02-27

446人看过