企业融资尽职调查提纲-法师兄

企业融资尽职调查提纲

来源：法律编辑整理时间： 2023-06-24 18:11:57 376 人看过

一、企业概况

1、注册情况

（1）企业名称

（2）法人代表

（3）注册时间

（4）注册地址

（5）注册资金

（6）主营与兼营

（7）所有制类型

国有企业

集体企业

私营企业

中外合资企业

外资独资

2、股权结构及主管单位

（1）股权结构

（2）股东背景

（3）主管单位

政府

院校

协会或行会

无主管单位

3、企业文化

（1）经营宗旨（企业的价值观）

（2）企业目标

我们的企业现在是什么?

我们企业未来的目标是什么?

我们将做什么?

(3)经营理念

企业遵照的发展思路

企业采用的经营模式

企业准备达到的经营目标

4、企业资质及奖项情况

(1)企业：高新技术企业证书、火炬技术企业证书等等。

(2)技术：获得的国家级、部级等各种奖励证书、技术评定证书等。

(3)产品或服务：所获得的特许证书、资质认证等。

5、企业信用

（1）银行信用：

有无不良贷款记录

银行信用等级

(2)商业信用:与合作单位开展业务中，有无不良信用记录。

二、产品、服务及技术

1、产品与服务

（1）提供的产品或服务是什么？

目前提供的产品／服务：主要、次要

过去三年提供的产品／服务

未来三年计划提供的产品／服务

（2）产品与服务的独特性

独特性的内容

¨功能扩展

¨性能提高

¨质量提升

¨过程便捷

¨资源独占

独特性的独特程度

¨革命性产品

¨创新产品

¨换代产品

¨功能改进产品

独特性的竞争优势

¨有明显的竞争优势

¨有一定的竞争优势

¨无竞争优势

（3）产品及服务的对象

产品及服务的直接对象

产品的上下游产品／服务

相配套的产品／服务

产品／服务的对象对于其适用性的评价

（4）产品及服务的成熟度

设计／策划阶段

试制／服务系统建设阶段

中试／试运行阶段

大规模生产／稳定运行阶段

（5）产品及服务的使用特性

消耗品/耐用品

必需品/奢侈品

可替代品/不可替代品

(6)产品及服务的生命周期

行业内平均的寿命周期

行业新产品推出的周期

(7)产品及服务的特批许可情况

国家专控产品

安全产品

环保审批

特许服务

(8)产品及服务获得荣誉及论证情况

2、技术

（1）核心技术的内容与形式

配方

工艺

设备

(2)核心技术的先进性

世界首创

国际先进

国内先进

(3)核心技术的知识产权

专利技术

专有技术

合作开发技术

引进技术

(4)核心技术的可控程度

对核心人员的依赖性

技术骨干的稳定性：是否持有公司股份、主要技术人员待遇、对公司的满意度。

法律保障：合同、契约等法律保障

技术的保密性：保密的制度与措施

（6）技术优势的可持续性

技术门槛／可模仿性

¨技术开发的成本和条件

¨技术开发的周期

¨技术开发人员的素质要求

持续创新能力

¨研发人员:技术带头人及技术骨干

¨研发条件：资金、场地、设备

¨研发计划

三、市场分析

1、产业分析

（1）企业所处的行业

（2）行业的规模和增长率

（3）行业的成熟度

初始阶段

扩张阶段

稳定阶段

下降阶段

(4)经济环境对行业发展的影响

(5)政策法规对行业发展的影响

2、目标市场

（1）企业的目标市场

（2）目标市场的规模和变化趋势

3、市场竞争

（1）产品竞争

同类产品竞争

替代品竞争

新产品竞争

(2)同业竞争(企业间)

目标市场的占有率

谁是主要竞争对手

你们在什么方面有竞争?

你们之间的区别在哪里?

新的竞争对手进入市场的障碍是什么?

四、商业模式

1、产品的市场定位及市场形象

（1）目标客户群

（2）产品形象

2、产品的销售模式

（1）分销体系

直销

代理制

分公司／办事处

子公司

特许经营

（2）销售方式

专卖店

商场专柜

上门推销

3、促销手段

（1）广告宣传

（2）促销活动

（3）专业渠道

（4）政府推广

4、收入来源

（1）产品销售收入

（2）服务收入

5、竞争优势

（1）产品优势

功效优势

质量优势

价格优势

品牌优势

使用便利

(2)销售优势

销售网络优势

供货能力优势

促销手段优势

售货服务优势

信誉保证优势

五、发展规划

1、产品发展规划

（1）产品改良计划

（2）新产品研发计划

（3）品牌提升计划

2、市场扩张规划

（1）扩大销售收入

（2）提高市场占有率

（3）增加利润

3、发展规划保障

（1）购置生产设备

（2）加强研发能力

（3）扩大营销网络

（4）广告宣传

（5）扩大人力资源

六、融资方案

1、融资总额

（1）权益性资本及股权结构设计

（2）债务性资本

2、资金投向

（1）投资项目

（2）投资计划

3、效益预测

(1)现有经营部分效益预测

(2)拟建项目效益预测

(3)综合效益预测

4、投资收益分析

（1）投资收益预测

（2）资本增值和变现的途径

（3）项目分拆上市

（4）股权转让

七、财务分析

1、财务状况（资产负债表）

（1）资产状况

流动资产

固定资产

长期资产

无形资产

(2)负债状况

长期借款

短期借款

其他负债

(3)所有者权益状况

实收资本

资本公积

盈余公积

未分配利润

2、经营成果（利润表及利润分配表）

3、现金流量状况（现金流量表）

4、财务分析

（1）资金结构（资金来源）分析

主要结论

主要指标

¨资金总额(负债总额+所有者权益合计)

¨自有资本构成比率

¨流动负债构成比率

¨长期负债构成比率

(2)资产结构(资金占用)分析

主要结论

主要指标

¨流动资产构成比率

¨速动资产构成比率

¨销售债权对盘存资产比率

¨固定资产与所有者权益比率

¨固定资产净值率

(3)偿债能力分析

主要结论

主要指标

¨资产负债率

¨所有者权益负债率

¨流动比率

¨速动比率

¨已获利息倍数

(4)营运效率分析

主要结论

主要指标

¨流动资产周转率

¨存货周转率

¨应收帐款周转率

¨总资产周转率

(5)盈利能力分析

主要结论

主要指标

¨净资产收益率

¨销售净利率

¨营业利润率

¨成本费用率

¨权益乘数

(6)现金流量分析

主要结论

主要指标

¨销售净现率

¨总资产净现率

¨现金负债总额比

¨到期债务清偿率

¨现金流动负债比率

5、企业价值评估

（1）企业有形资产价值

（2）企业无形资产价值

（3）企业核心资产价值

八、组织及管理

1、组织架构

（1）公司与业务部门的组织结构图

（2）公司上下级关系描述

（3）子公司所有权、控股、参股企业的所有权比例

2、管理团队

（1）高管团队

高管组成：

¨总经理(CEO)

¨副总经理、财务总监、总工程师、市场总监

评价指标：

¨一般指标：姓名、职务、性别、年龄、学历、学位、专业、职称、职业培训、专长

¨专业指标：

#178;本岗位工作开始时间

#178;主要工作经历

#178;本岗位工作任职时间及经历

#178;主要业绩

#178;薪酬：股权、工薪与雇佣合约、其他福利

#178;与本企业的契约关系：固定、合同…..

#178;个人信誉：有无某种称号、是否被解聘、是否涉嫌经济刑事等法律问题

#178;在外兼职情况

（2）技术核心团队

核心技术人员

重要技术人员

评价指标

¨一般指标：姓名、职务、性别、年龄、学历、学位、专业、职称、职业培训、专长

¨专业指标

#178;技术掌握程度

#178;薪酬：股权、工资、其他

#178;与本企业的关系：专职、顾问、协作、兼职、其他

#178;与本企业的契约关系：合同、固定、临时

#178;技术类相关奖项：专利、发明

#178;本技术领域工作经历：拥有何种核心技术、参与研发的项目名称及结论

#178;在同行的地位：院士、协会（行会）职务。。。

3、开放性

是否同意被替代及条件

是否接纳新成员及条件

是否愿意接受新的管理模式

激励机制

基本制度

¨人事制度

¨激励奖惩制度

¨保密制度

4、新股东要求

（1）对新股东数量的要求

（2）对新股东类型的要求

（3）对新股东持股比例的要求

5、董事会

（1）董事会组成及要求

（2）对董事会作用的限制

一、高新企业如何认定

根据《高新技术企业认定管理办法》的第十一条的规定，如果企业同时满足以下条件，则可以认定为高新技术企业：1、企业申请认定时须注册成立一年以上；2、企业通过自主研发、受让、受赠、并购等方式，获得对其主要产品（服务）在技术上发挥核心支持作用的知识产权的所有权；3、对企业主要产品或服务发挥核心支持作用的技术属于《国家重点支持的高新技术领域》规定的范围；4、企业从事研发和相关技术创新活动的科技人员占企业当年职工总数的比例不低于10%；5、企业近三个会计年度的研究开发费用的总额占同期销售收入总额的比例符合法定要求；6、近一年高新技术产品或服务收入占企业同期总收入的比例不低于60%；7、企业创新能力评价应达到相应要求；8、企业申请认定前一年内未发生重大安全、重大质量事故或严重环境违法行为。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多企业融资相关文章

法律综合知识
并购尽职调查的概述

为了确保一项并购的成功，兼并企业必须对被兼并企业作详细的调查，以便制定合适的并购与并购后整合策略。并购调查应包括企业的背景与历史、企业所在的产业，企业的营销方式、制造方式、财务资料与财务制度、研究与发展计划等各种相关的问题。尽职调查(DeDiligenceInvestigation)又称谨慎性调查，一般是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后，经协商一致，投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。其主要是在收购(投资)等资本运作活动时进行，但企业上市发行时，也会需要事先进行尽职调查，以初步了解是否具备上市的条件。

2023-06-05

421人看过
外商投资
外商投资企业可行性研究报告提纲

(一)投资者的名称或姓名、住所或住址、法定代表人的姓名、职务、国籍及投资者其他基本情况介绍;(二)拟设立外商投资企业的名称、住所、法定代表人姓名、职务、国籍、经营范围、经营期限、组织机构;(三)拟设立外商投资企业的产品品种或主要研发项目、生产规模、采用的主要技术和工艺及其水平和来源、产品目标市场、计划用工人数;(四)项目生产地点、对土地、水、能源等资源的需求、以及主要原材料的消耗量;(五)环境影响评价;(六)项目投资总额、注册资本及各方出资额、出资方式及融资方案，需要进口设备及金额。

2023-06-05

280人看过

律师事务所
尽职调查报告

北京中创华安国际投资顾问有限公司：受贵公司委托并接受本所指派，本着依法合规、严格审慎、客观独立原则，本律师对石门县兴能化工有限公司及该公司经营项目的行业背景、资源状况、市场前景等情况进行了充分的调查了解，现就调查了解的情况出具报告如下：一、企业基本情况石门县兴能化工有限公司系经石门县工商行政管理局注册的有限责任公司，成立日期为2005年10月26日，注册地址为石门县楚江镇澧阳中路1号，法定代表人张能。经营范围：水泥、白碳黑生产销售，企业组织机构代码78087189-3。由于考虑到引进资金后将对注册资金、地址和经营范围进行变更，故该公司暂未进行2006年工商年检，工商部门也同意该公司在申请变更登记时一并办理年检手续，因此，该公司具有民事主体资格。二、企业组织与管理情况及资信状况石门县兴能化工有限公司设立登记时，已向石门县工商行政管理局报有公司章程，该章程符合《公司法》的规定，组织机构完善，经

2023-06-07

395人看过
董事会
何谓尽职调查

一、什么是尽职调查?根据公司法，应当设立股东大会，它是最高决策机构;董事会，成员5-19人，董事由股东大会选举产生，董事会对股东负责。董事会设立董事长1人，董事长由全体董事的半数通过选举产生，各位亲，知道为什么要争夺董事会董事席位了吧。监事会，由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，成员不少于三人。每届任期3年，可以连选连任。经理层，由董事会聘任或解聘。二、尽职调查的原则是什么?1、独立原则，确保客观性;2、谨慎原则，过程谨慎，计划、工作底稿及报告须复核;3、全面原则，涵盖企业业务、公司治理、财务及合规;4、重要原则，针对不同行业、不同企业要依照风险水平重点调查三、尽职调查的关注要点在哪里?1、业务(1)行业/企业的业务模型、盈利模式(2)标的企业的竞争优势(3)协同效应，以及未来潜在的整合成本和整合风险Tips:(1)在做企业尽职调查时，可以以估值模型为线索进行调查;(2)不要忽视目标公

2023-06-09

212人看过
法律顾问
企业法律顾问考试：公司事务尽职调查

据对全球众多的兼并与收购案的统计，只有大约35%至40%的并购可以达到预定目标，也就是说有将近70%的并购交易是失败的。并购失败的原因固然有许多，但其中最重要的原因则往往是购买方忽略了对被收购企业或目标公司进行深入细致的尽职调查。尽职调查是对目标公司的资产和负债情况、经营和财务情况、目标公司所面临的机会以及潜在的风险等关键和基本信息的收集。尽职调查主要存在于公司上市、投融资及并购过程中，为购并方(投资方)提供决策的的事实依据。尽职调查一般存在于公司并购双方已达成并购意向但尚未完成并购行为之前的活动。在并购前，目标公司通常会对本公司的存续与经营的风险和义务有很清楚的了解，并购方处于明显劣势地位，。通过实施法律尽职调查可以弥补并购方与出让方在信息获知上的不平衡，发现影响并购成功的致命缺陷，有效控制风险。并购牵扯范围涉及目标公司的方方面面。尽职调查是对目标企业进行价值评估的关键依据，是确定成交价

2023-06-09

244人看过
企业并购
企业并购中，有哪些法律尽职调查实务？

法律尽职调查包括以下主要内容(以一份简要范本为例)：一、审查拟收购目标公司合法的主体资格审查目标公司的主体资格是为了确保交易的合法有效，即交易方是合法存在的，具有进行本次交易的行为能力。对目标公司主体的合法性的调查主要包括两个方便：一是其资格，即目标公司是否依法成立并合法存续，包括其成立、注册登记、股东情况、注册资本交纳情况、年审、公司变更、有无吊销或注销等。二是其是否具备从事营业执照所确立的特定行业或经营项目的特定资质，如建筑资质、房地产资质等二、审查目标公司的资产及财务情况这里主要是核实目标公司的各项财产的权利是否有瑕疵，是否设定了各种担保，权利的行使、转让是否有所限制等。其次是审察目标公司的各项债权的实现是否有保障，是否会变成不良债权等，以确保收购方取得的目标公司的财产关系清楚明白，权利无瑕疵，无法律上的障碍。三、审查目标公司的债权债务情况目标公司的各种负债会增大收购方的责任，因为这

2023-06-05

377人看过

法律综合知识
公司尽职调查需要哪些资料

一、公司尽职调查需要哪些资料1．公司章程、细则、内部管理条例、组建及改组文件。2．营业执照、发起人协议、股东协议、批准证书、政府批文。3．验资报告、出资证明、资产评估报告及产权登记证。4．公司注册资本及其变更证明、工商变更登记。5．近三年的财务报表（资产负债表、利润表、现金流量表）。6．税务申报表、完税证明。7．发票档案（包括对外开出发票存底、收到发票抵扣联）。8．明细分类账薄全册、会计凭证。9．审计报告、评估报告、税审报告等中介机构鉴证资料。10．银行账户信息、对账单、余额调节表、银行询证函。11．固定资产盘点表、折旧明细表。12．历史沿革、重要合同协议文本（如供应商合同、客户合同、劳动合同、租赁合同等）。13．诉讼、仲裁资料等等。二、公司尽职调查哪些方面整个尽职调查工作的核心是业务尽职调查，财务、法律等方面的尽调都是围绕业务尽调展开的。业务尽职调查的主要关注点包括：1．企业基本情况、管

2024-01-29

132人看过
优先购买权
做好尽职调查工作

股权收购实际上是收购一家存续了很久的公司，远比建立一家新公司复杂得多。为了减少公司收购风险，需要聘请具有知名度的中介机构和精干的团队进行尽职调查工作。作为中介机构，主要从三个方面来把关：律师从法律方面把关。律师团队对公司近3年来已经执行的合同和未执行完毕的合同以及将要签署的合同的合法性、公平性进行审查，防止出现临时修改、更换合同等恶意串通事故的发生。会计师从财务方面把关。会计师团队可以对近3年的财务状况、经营业绩执行审计，出具审计报告，确定财务状况和经营成果，对或有事项、不良资产、关联交易等事项进行揭示和披露，特别是会计师和律师合作，对一些重大交易的实际情况进行判断，会在很大程度上降低收购风险。评估师从公司价值方面提供参考依据。精干的评估师团队，能够合理地确认被收购单位的实际价值，作为确认收购成本的重要参考。重视中介机构提出的各类问题显示的收购风险。律师、会计师以及评估师会在尽职调查过程中

2023-06-20

119人看过
企业并购
企业并购活动中律师尽职调查的主要范围

尽职调查是服务性中介机构的一项专门职责，参与企业收购兼并活动的中介服务机构都必须履行自己的专业任务和职业道德进行尽职调查，其中律师的尽职调查是最重要的尽职调查之一。一家公司在决定收购目标公司时，是一项风险很高的投资活动，因此能否顺利地并购目标公司，将影响并购公司今后的发展。并购方即使对目标公司有比较深入的了解，也不能免去律师的尽职调查，因为律师在公司并购活动前进行的尽职调查是由一系列持续的活动所组成的，其不仅是涉及到公司信息的收集，还涉及律师如何利用其具有的专有知识去分析和查实有关的信息。如果并购方在并购目标公司之前不进行律师尽职调查，那么并购方可能在缺少充分信息的情况下作出不适当的决策;也可能在没有理清法律关系的情况下，进行企业并购，导致某些难以改正情况的出现;也可能是在未作相应保护措施的情况下，作出并购决策，导致已方损失。例如在对目标公司潜在的债务这一重要信息不了解的情况下，又没有作出

2023-06-05

139人看过
公司合并
公司合并法律事宜的调查提纲

致：_________股份有限公司本调查提纲是_________律师事务所（下简称“本所”）就____________股份有限公司（下简称“A公司”）与_________有限公司（下简称“B公司”）及_________投资公司（下简称“C公司”）的合并事宜提供法律服务进行尽职调查而出具的问卷提纲。除非另有特别说明，下文所称“公司”包括A、B、C三家公司。A公司应保证所提交的文件或资料及其内容是真实、准确的、无虚假成分或重大遗漏。文件或资料应为原件，如确系不能或不宜提交原件，则应提交副本或复印件，并确保副本或复印件与原件的一致性。一、公司概况资料1．1公司的历史沿革1．2公司内部职能部门框架图；1．3子公司、分公司、控股公司、参股公司结构图；1．4公司的业务概况（经营范围、经营方式、主要产品、经营业绩、生产经营能力、市场营销状况）；1．5公司章程；1．6公司基本规章制度。二、公司批文及证照2

2023-06-06

253人看过

企业并购
什么是法律尽职调查

法律尽职调查是指律师事务所及律师接受委托人之委托，就委托人拟议的商业计划或交易事项（如股权并购或资产并购），运用专业的法律知识，利用一定的手段和方法，对调查事项有关的法律事项进行有目的的调查和了解，并依据法律法规的规定对调查或核实的结果进行法律分析和论证，向委托人出具尽职调查报告，为委托人经营或交易决策提供依据的活动。法律尽职调查的主要内容与分析法律尽职调查就是为了获知目标企业的重要信息并以此判断收购中的风险。这些风险就是通常所说的企业并购中存在的各种陷阱———注册资本出资不足的陷阱、债务黑洞的陷阱、担保黑洞的陷阱、工资福利负担的陷阱、违法违规历史的陷阱、税务陷阱、环保陷阱等等。避免不了这些陷阱，收购完成后收购方就会发现所收购的企业不是想象中的能为其创造价值的资产，而是一个烫手的火球。【相关知识】企业并购中，有哪些法律尽职调查实务？法律尽职调查包括以下主要内容（以一份简要范本为例）：一、审

2023-08-17

82人看过
子公司
尽职调查实施的方法

尽职调查的方法如下：1、审阅文件资料。通过公司工商注册、财务报告、业务文件、法律合同等各项资料审阅，发现异常及重大问题；2、参考外部信息。通过网络、行业杂志、业内人士等信息渠道，了解公司及其所处行业的情况；3、相关人员访谈。与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构进行充分沟通；4、企业实地调查。查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产；5、小组内部沟通。调查小组成员来自不同背景及专业，其相互沟通也是达成调查目的的方法。尽职调查和方案制定尽职调查是中介机构进场后的首要工作内容。尽职调查的目的是尽快了解企业的基本情况，找出企业存在的问题，为拟定方案奠定基础；同时尽职调查有助于中介机构评估项目风险，提高自身的业务风险防范和风险管理水平。对企业的尽职调查范围包括企业的控股子公司、对企业生产经营业绩具有重大影响的非控股子公司以及其他关联企业。不同的中介机构尽职调查的范围和侧重点不尽相同，甚至

2023-07-11

380人看过
笔录
尽职调查的法律程序

一、尽职调查的法律程序（一）委托方与律师事务所签订委托律师事务所进行尽职调查的委托合同。（二）律师与目标企业签署《尽职调查保密协议书》。（三）律师根据受托的业务起草《尽职调查清单》和问卷表。尽职调查清单和问卷表由律师根据需要进行设计。（四）向目标企业发出补充的文件清单或要求。（五）经委托方确认后，律师将准备好的尽职调查清单和问卷发至目标企业。（六）收到目标企业提供的资料后，核对复印件与原件，做好资料清单并准备资料索引，（七）由双方代表签字。（八）律师按照委托合同约定对所收资料进行研究并向委托方汇报。（九）律师对收到的资料进行研究判断，决定是否再次起草《尽职调查清单》或是问卷表，（十）直至查明情况为止。（十一）律师对尽职调查所获取的全部资料，反复地研究判断，进行相应核查验证，在核查（十二）验证过程中，制作工作笔录。（十三）如果资料不全、情况不详，律师会要求对方作出声明和保证。（十四）对所有文

2023-06-07

296人看过
上市公司
律师尽职调查的要求

根据我们从事海外上市的经验，中国证监会和/或境外上市中介机构对中国律师尽职调查工作通常有如下要求：独立性中国律师对拟上市公司或拟上市公司在境内的权益的尽职调查工作需要独立完成，对于律师能够调查到的事项，需要亲历亲为，不得委托其他机构代为进行。完整性中国律师在尽职调查中，对要需要调查的事实要完整，对每件事实需要收集的材料要完整，不得有重大遗漏。客观性中国律师在尽职调查中，要保证调查到的是已经存在的事实，包括法律事件和法律行为，不得进行主观臆断或将尚未发生的事实当作已经发生的事实披露。

2023-06-13

284人看过

法律综合知识
并购尽职调查的概述

为了确保一项并购的成功，兼并企业必须对被兼并企业作详细的调查，以便制定合适的并购与并购后整合策略。并购调查应包括企业的背景与历史、企业所在的产业，企业的营销方式、制造方式、财务资料与财务制度、研究与发展计划等各种相关的问题。尽职调查(DeDiligenceInvestigation)又称谨慎性调查，一般是指投资人在与目标企业达成初步合作意向后，经协商一致，投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动。其主要是在收购(投资)等资本运作活动时进行，但企业上市发行时，也会需要事先进行尽职调查，以初步了解是否具备上市的条件。

2023-06-05

421人看过
外商投资
外商投资企业可行性研究报告提纲

(一)投资者的名称或姓名、住所或住址、法定代表人的姓名、职务、国籍及投资者其他基本情况介绍;(二)拟设立外商投资企业的名称、住所、法定代表人姓名、职务、国籍、经营范围、经营期限、组织机构;(三)拟设立外商投资企业的产品品种或主要研发项目、生产规模、采用的主要技术和工艺及其水平和来源、产品目标市场、计划用工人数;(四)项目生产地点、对土地、水、能源等资源的需求、以及主要原材料的消耗量;(五)环境影响评价;(六)项目投资总额、注册资本及各方出资额、出资方式及融资方案，需要进口设备及金额。

2023-06-05

280人看过

律师事务所
尽职调查报告

北京中创华安国际投资顾问有限公司：受贵公司委托并接受本所指派，本着依法合规、严格审慎、客观独立原则，本律师对石门县兴能化工有限公司及该公司经营项目的行业背景、资源状况、市场前景等情况进行了充分的调查了解，现就调查了解的情况出具报告如下：一、企业基本情况石门县兴能化工有限公司系经石门县工商行政管理局注册的有限责任公司，成立日期为2005年10月26日，注册地址为石门县楚江镇澧阳中路1号，法定代表人张能。经营范围：水泥、白碳黑生产销售，企业组织机构代码78087189-3。由于考虑到引进资金后将对注册资金、地址和经营范围进行变更，故该公司暂未进行2006年工商年检，工商部门也同意该公司在申请变更登记时一并办理年检手续，因此，该公司具有民事主体资格。二、企业组织与管理情况及资信状况石门县兴能化工有限公司设立登记时，已向石门县工商行政管理局报有公司章程，该章程符合《公司法》的规定，组织机构完善，经

2023-06-07

395人看过
董事会
何谓尽职调查

一、什么是尽职调查?根据公司法，应当设立股东大会，它是最高决策机构;董事会，成员5-19人，董事由股东大会选举产生，董事会对股东负责。董事会设立董事长1人，董事长由全体董事的半数通过选举产生，各位亲，知道为什么要争夺董事会董事席位了吧。监事会，由股东代表和适当比例的公司职工代表组成，成员不少于三人。每届任期3年，可以连选连任。经理层，由董事会聘任或解聘。二、尽职调查的原则是什么?1、独立原则，确保客观性;2、谨慎原则，过程谨慎，计划、工作底稿及报告须复核;3、全面原则，涵盖企业业务、公司治理、财务及合规;4、重要原则，针对不同行业、不同企业要依照风险水平重点调查三、尽职调查的关注要点在哪里?1、业务(1)行业/企业的业务模型、盈利模式(2)标的企业的竞争优势(3)协同效应，以及未来潜在的整合成本和整合风险Tips:(1)在做企业尽职调查时，可以以估值模型为线索进行调查;(2)不要忽视目标公

2023-06-09

212人看过
法律顾问
企业法律顾问考试：公司事务尽职调查

据对全球众多的兼并与收购案的统计，只有大约35%至40%的并购可以达到预定目标，也就是说有将近70%的并购交易是失败的。并购失败的原因固然有许多，但其中最重要的原因则往往是购买方忽略了对被收购企业或目标公司进行深入细致的尽职调查。尽职调查是对目标公司的资产和负债情况、经营和财务情况、目标公司所面临的机会以及潜在的风险等关键和基本信息的收集。尽职调查主要存在于公司上市、投融资及并购过程中，为购并方(投资方)提供决策的的事实依据。尽职调查一般存在于公司并购双方已达成并购意向但尚未完成并购行为之前的活动。在并购前，目标公司通常会对本公司的存续与经营的风险和义务有很清楚的了解，并购方处于明显劣势地位，。通过实施法律尽职调查可以弥补并购方与出让方在信息获知上的不平衡，发现影响并购成功的致命缺陷，有效控制风险。并购牵扯范围涉及目标公司的方方面面。尽职调查是对目标企业进行价值评估的关键依据，是确定成交价

2023-06-09

244人看过
企业并购
企业并购中，有哪些法律尽职调查实务？

法律尽职调查包括以下主要内容(以一份简要范本为例)：一、审查拟收购目标公司合法的主体资格审查目标公司的主体资格是为了确保交易的合法有效，即交易方是合法存在的，具有进行本次交易的行为能力。对目标公司主体的合法性的调查主要包括两个方便：一是其资格，即目标公司是否依法成立并合法存续，包括其成立、注册登记、股东情况、注册资本交纳情况、年审、公司变更、有无吊销或注销等。二是其是否具备从事营业执照所确立的特定行业或经营项目的特定资质，如建筑资质、房地产资质等二、审查目标公司的资产及财务情况这里主要是核实目标公司的各项财产的权利是否有瑕疵，是否设定了各种担保，权利的行使、转让是否有所限制等。其次是审察目标公司的各项债权的实现是否有保障，是否会变成不良债权等，以确保收购方取得的目标公司的财产关系清楚明白，权利无瑕疵，无法律上的障碍。三、审查目标公司的债权债务情况目标公司的各种负债会增大收购方的责任，因为这

2023-06-05

377人看过