发行公司债券采用什么方式都有什么-法师兄

发行公司债券采用什么方式都有什么

来源：法律编辑整理时间： 2023-10-25 02:43:09 147 人看过

一、发行公司债券采用什么方式都有什么

债券发行方式有以下几点：

1．平价发行，即淡券发行价格与票面名义价值相同；

2．溢价发行，即发行价格高于债券的名义价值；

3．折价发行，即发行价格低于债券的票面面值。

二、公司债券发行的必要性

公司债券发行的必要性主要体现为债券发行的积极作用，具体如下：

1．降低融资成本。发行公司债券作为一种直接融资方式，在发行方案合理的条件下，发行综合成本将低于同期银行贷款。

2．拓宽融资渠道。发行公司债券可以拓宽企业的融资渠道，提高直接融资比例，降低融资成本，改善融资结构，有效缓解公司长期借款融资难的问题；

3．筹集规模资金。发行公司债券可以在短期内筹集规模资金，确保公司实施长远发展计划的资金需求，解决公司短贷长投的融资矛盾，增强公司抵抗金融危机的能力；

4．提高市场影响力。通过发行公司债券可以进一步做强公司实力，促进公司完善法人治理结构，实现规范化运作，形成一套良好的融资机制，推动公司在资本市场上持续融资，扩大公司在资本市场上的知名度和信誉度，从而树立公司良好的市场形象。

三、债券发行的一般流程是什么

债券发行的一般流程有以下：

1．申报材料制作阶段，发行人形成发债意愿并与发改部门预沟通，制作发行人本次债券发行的申请报告；

2．发行报批阶段，上报发行申报材料。按照公开发行企业债券申请材料目录及其规定格式，逐级上报企业债券发行方案。经省发展改革委审核后，向国家发展改革委申请；

3．债券正式发行阶段，刊登发行公告。发行人应当通过指定媒体，在债券发行首日3日前公告企业债券发行公告或公司债券募集说明书。发行公告和募集说明书应当真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；

4．发行后期管理工作，实名制记账式企业债券应当按照有关规定进行债权登记托管。托管人为实名制记账式企业债券的法定债权登记人，在企业债券发行结束后负责对企业债券进行债权管理、权益监护和代理兑付，并负责向投资者提供有关信息服务。

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