企业融资需要交哪些税？-法师兄

企业融资需要交哪些税？

来源：互联网时间： 2023-03-28 08:13:02 189 人看过

一、什么是融资？

从狭义上讲，融资即是一个企业的资金筹集的行为与过程，也就是说公司根据自身的生产经营状况、资金拥有的状况，以及公司未来经营发展的需要，通过科学的预测和决策，采用一定的方式，从一定的渠道向公司的投资者和债权人去筹集资金，组织资金的供应，以保证公司正常生产需要，经营管理活动需要的理财行为。公司筹集资金的动机应该遵循一定的原则，通过一定的渠道和一定的方式去进行。我们通常讲，企业筹集资金无非有三大目的：企业要扩张、企业要还债以及混合动机(扩张与还债混合在一起的动机)。

从广义上讲，融资也叫金融，就是货币资金的融通，当事人通过各种方式到金融市场上筹措或贷放资金的行为。从现代经济发展的状况看，作为企业需要比以往任何时候都更加深刻，全面地了解金融知识、了解金融机构、了解金融市场，因为企业的发展离不开金融的支持，企业必须与之打交道。1991年邓小平同志视察上海时指出：“金融很重要，是现代经济的核心，金融搞好了，一着棋活，全盘皆活。”由此可看出政府高层对金融逐渐重视。

二、企业融资需要交哪些税？

1、营业税按提供的服务收入5%缴纳；

2、增值税按销售收入17%、6%、4%缴纳(分别适用增值税一般纳税人、小规模生产加工纳税人和商业企业纳税人)

3、城建税按缴纳的营业税与增值税之和的7%缴纳；

4、教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的3%缴纳；

5、地方教育费附加按缴纳的营业税与增值税之和的2%缴纳；

6、印花税：购销合同按购销金额的万分之三贴花；帐本按5元/本缴纳(每年启用时)；年度按“实收资本”与“资本公积”之和的万分之五缴纳(第一年按全额缴纳，以后按年度增加部分缴纳)；

7、城镇土地使用税按实际占用的土地面积缴纳(各地规定不一，XX元/平方米)；

8、房产税按自有房产原值的70%*1.2%缴纳；

9、车船税按车辆缴纳(各地规定不一，不同车型税额不同，XX元辆)；

10、企业所得税按应纳税所得额(调整以后的利润)缴纳：应纳税所得额在3万元(含)以内的适用18%，在3万元至10万元(含)的适用27%，在10万元以上的适用33%(注：2008年起税率为25%)；学会计论坛bbs.xekaiji.com

11、发放工资代扣代缴个人所得税。

上述税种中除增值税与企业所得税(2002年1月1日新设立的企业)向国税局申报缴纳外，其他均向地税局申报缴纳。

企业融资需要缴纳营业税、增值税、城建税、印花税等，不同税种的税率是不一样的。由于融资是在一定期限内掌握一定他人钱财的活动，故而在期限后，还需支付投资者一定的利息。

声明：该文章是网站编辑根据互联网公开的相关知识进行归纳整理。如若侵权或错误，请通过反馈渠道提交信息，我们将及时处理。【点击反馈】

扩展阅读

律师服务

热门律师推荐

律师普法

换一批

更多企业融资相关文章

企业融资
企业融资需要哪些资料手续要经过哪些办理流程

一、企业融资1、含义：公司融资是指以公司为主体融通资金，使公司及其内部各环节之间资金供求由不平衡到平衡的运动过程。当资金短缺时，以最小的代价筹措到适当期限，适当额度的资金；当资金盈余时，以最低的风险、适当的期限投放出去，以取得最大的收益，从而实现资金供求的平衡。2、申请方式：（1）投融资行为的介入程度：直接投资，间接投资。（2）投融资申请投入领域：生产性投融资申请，非生产性投融资申请。（3）投融资申请方式：对内投融资申请，对外投融资申请。（4）投融资办理内容：固定资产投融资申请，无形资产投融资办理，流动资产投融资申请，房地产投融资申请，保险投融资办理，信托投融资办理等。二、办理流程：1、投融资办理企业向审批机关提交董事会决议和董事长签署的申请书等文件。2、审批机关在接到投融资办理申请文件后，以书面形式作出是否同意的答复。3、审批机关进行投融资申请审核。4、经审批机关审核同意后，投融资办理企

2023-02-10

139人看过
融资
股权融资哪些企业

企业股权融资需要企业方和投资银行签署服务协议。投资银行就会立刻开始和融资企业组建团队，准备专业的私募股权融资材料，再与投资银行设立一个目标估值。最后准备私募股权的融资材料，然后投资银行就会把融资材料同时发给多家PE，由老板决定接受哪家投资并签署意向书和最终合同，资金会在15个工作日到公司帐户上。一、什么是股权稀释与反稀释股权稀释是指当企业由于分段投资的策略再追加投资时，后期投资者的股票价格低于前期投资者，或产生配股、转增红股而没有相应的资产注入时，前期投资者的股票所包含的资产值被稀释了，即股权稀释。在私募股权投资过程中发生股权稀释时，必须增加前期投资成优先股转换成普通股时的最后所获得的股票数来平衡，即调整转换比例，使前期投资者的股票价格与所有融资过程中所发行股票的加权平均价或最低价相同。反稀释条款：在私募交易的法律实践中，持股比例在一定程度上就等于话语权和控制权，反稀释条款对保障私募投资人

2023-03-13

207人看过
税收筹划
企业融资进行税收筹划要注意哪些问题

一、如何做好企业税务筹划工作？企业通过精打细算，增强投资、经营、理财的预算，提高决策能力和准确度，从而提高企业的经济效益和管理水平，以此壮大企业的实力和竞争力，因此企业做好税务筹划相当重要和必要。税务筹划应该从准备设立就必须考虑的问题，税收是“根”，是企业赚钱、省钱、融资三大主题中的重要环节。但税务筹划并不是简简单单地就能建立，必须要结合企业的实际情况，建立在合法合规的基础上，才能确保企业能够顺利地运转。《公司法》第一百六十三条【公司财务与会计制度】公司应当依照法律、行政法规和国务院财政部门的规定建立本公司的财务、会计制度。估计是很多企业管理者所面临的难题，税务税收工作考虑的方面很多，其主要关键点分为：(1)小规模纳税人和一般纳税人；(2)单一类型公司纳税和多类型公司纳税(高新技术、双软、农业龙头企业.)；(3)资产折旧、摊销的纳税设计；(4)个人投资、公司投资的纳税设计；(5)公司中各种

2023-02-21

481人看过
融资担保
什么是融资担保,企业融资担保需要具备哪些条件

一、什么是融资担保融资担保是指担保人为被担保人借款、发行债券等债务融资提供担保的行为；所称融资担保公司，是指依法设立、经营融资担保业务的有限责任公司或者股份有限公司。融资担保是担保业务中最主要的品种之一，是随着商业信用、金融信用的发展需要和担保对象的融资需求而产生的一种信用中介行为。二、企业融资担保需要具备哪些条件企业融资担保需要具备的条件有：1.必须是法人单位。2.至少有1—2年以上的经营盈利记录，财务报表已经审计。3.财务指标反映出有较强的偿债能力。4.经营状况良好，预期的销售收入和利润足以支持到期还本付息。5.申请担保贷款的用途真实，金额适当。6.提供必要的反担保措施。三、企业融资担保需提供哪些材料企业融资担保需要准备以下材料：1.《委托担保申请书》；2.营业执照副本及年检记录复印件并加盖公章，特种行业许可证；3.法人代码证书复印件并加盖公章；4.税务登记证（国、地税）复印件并加盖公

2023-05-03

473人看过

融资
为什么企业需要融资

企业需要融资的原因：1、企业融资可以提高企业在行业的知名度，有利于吸引人才；2、股权融资成功后，企业不仅可以获得足够的资金还可以得到丰富的资源；3、股权融资可以帮助企业完善公司管理体系，优化治理结构，从个人决策转变为群体决策，降低决策风险。企业融资需要遵循哪些原则一、企业融资需要遵循哪些原则1、企业融资需要遵循以下原则：（1）收益与风险相匹配原则；（2）融资规模量力而行原则；（3）控制融资成本最低原则；（4）遵循资本结构合理原则；（5）测算融资期限适宜原则；（6）保持企业有控制权原则。2、法律依据：《中华人民共和国中国人民银行法》第二十九条中国人民银行不得对政府财政透支，不得直接认购、包销国债和其他政府债券。第三十条中国人民银行不得向地方政府、各级政府部门提供贷款，不得向非银行金融机构以及其他单位和个人提供贷款，但国务院决定中国人民银行可以向特定的非银行金融机构提供贷款的除外。中国人民银行

2023-08-01

259人看过
纳税人
哪些企业要交环保税

涉及到火电、钢铁、水泥、电解铝、煤炭、冶金、建材、酿造、纺织、制革、发酵、电镀、印染、造纸、食品加工、化工、制药等污染行业等需要缴纳环保税，《环保税法》的主要征收范围为：大气污染物、水污染物、固体废物和噪声这四种。环保税立法引领改革：市场机制分配环境资源做好环保税立法工作写入今年的《政府工作报告》。环保部部长陈吉宁7日在全面加强环境保护为主题的记者会上提及环保税立法时称，不少清洁生产技术、治理手段的红利没有释放出来，是由于环保政策没有跟经济政策和发展政策实现深度融合。业内人士指出，中国环保行业面临投资资金、监管力度双重不足，严峻的环境形势下，迫切需要运用税收，调节发展和保护的关系，透过市场机制来分配环境资源。行政干预难解治污困局征收环保税，是把环境污染和生态破坏的社会成本，内化到生产成本和市场价格中去，再通过市场机制来分配环境资源的一种经济手段。全国人大代表、湖北经济学院院长吕忠梅接受采访

2023-07-25

103人看过
房产税
企业每年需要交哪些税,税率是多少

企业每年需要交哪些税？税率是多少？需要在国税缴纳的税款有：增值税，一般纳税人税率分基本税率17%和低税率13%(税目不同、税率就不同)。小规模纳税人的征收率为6%(工业加工、修理修配)和4%(商业)。企业所得税(2002年1月1日起注册的企业所得税在国税缴纳)，基本税率是33%，对年应纳税所得额在3万元(含3万)以下的，按18%的税率征收。对年应纳税所得额在3万至10万(含10万)的企业，按27%的税率征收。需要在地税缴纳的税款有：随增值税缴纳的附税：城建税、教育费附加以及其他地方附加(地区不同、税率不同，一般有7%、5%、3%、1%等)另外还可能涉及印花税、车船税、房产税、土地使用税等。如企业涉及营业税项目的业务，还需要在地税缴纳营业税。营业税的税率为：1.对服务业、转让无形资产和销售不动产适用的税率为5%。2.对交通运输、建筑业、邮电通讯业和文化体育业等基础产业和鼓励发展的行业适用3%

2023-05-04

234人看过
融资
中国有哪些融资企业

中国的企业融资一般可通过银行贷款；股票筹资；债券融资；融资租赁；海外融资等方式实现。并且企业融资方式即企业融资的渠道。它可以分为两类：债务性融资和权益性融资。前者包括银行贷款、发行债券和应付票据、应付账款等，后者主要指股票融资。一、上市公司融资有什么方式(一)内源融资由于在公司内部进行融资，不需要实际对外支付利息或股息，不会减少公司的现金流量；同时由于资金来源于公司内部，不发生融资费用，使内部融资的成本远低于外部融资。(二)外源融资上市公司外源融资又可分为向金融机构借款和发行公司债券的债权融资方式；配股及增发新股的股权方式；发行可转换债券的半股权半债权的方式。1、银行贷款是目前债权融资的主要方式，其优点在于程序比较简单，融资成本相对节约，灵活性强，只要企业效益良好、融资较容易，缺点是一般要提供抵押或者担保，筹资数额有限，还款付息压力大，财务风险较高。2、公司债券是指由公司发行并承诺在一定时

2023-03-08

79人看过

融资
哪些行业需要股权融资

股权融资多是有私募进行选择企业和行业，现行的任何行业都可以进行股权融资，但是私募进行项目选择和可行性核查由于私募股权投资期限长、流动性低，投资者为了控制风险通常对投资对象提出以下要求：优质的管理，对不参与企业管理的金融投资者来说尤其重要。至少有2至3年的经营记录、有巨大的潜在市场和潜在的成长性、并有令人信服的发展战略计划。投资者关心盈利的“增长”。高增长才有高回报，因此对企业的发展计划特别关心。行业和企业规模(如销售额)的要求。投资者对行业和规模的侧重各有不同，金融投资者会从投资组合分散风险的角度来考察一项投资对其投资组合的意义。多数私募股权投资者不会投资房地产等高风险的行业和他们不了解的行业。估值和预期投资回报的要求。由于不像在公开市场那么容易退出，私募股权投资者对预期投资回报的要求比较高，至少高于投资于其同行业上市公司的回报率，而且期望对中国等新兴市场的投资有“中国风险溢价”。要求25

2023-03-30

423人看过
个人独资企业所得税
个人独资企业的优缺点有哪些，需要交税吗

一、个人独资企业的优缺点有哪些1、独资企业的优点独资企业是企业制度序列中最初始和最古典的形态，也是民营企业主要的企业组织形式。其主要优点为：1）企业资产所有权、控制权、经营权、收益权高度统一。这有利于保守与企业经营和发展有关的秘密，有利于业主个人创业精神的发扬。2）企业业主自负盈亏和对企业的债务负无限责任成为了强硬的预算约束。企业经营好坏同业主个人的经济利益乃至身家性命紧密相连，因而，业主会尽心竭力地把企业经营好。3）企业的外部法律法规等对企业的经营管理、决策、进入与退出、设立与破产的制约较小。2、独资企业的缺点虽然独资企业有如上的优点，但它也有比较明显的缺点：1）难以筹集大量资金。因为一个人的资金终归有限，以个人名义借贷款难度也较大。因此，独资企业限制了企业的扩展和大规模经营。2）投资者风险巨大。企业业主对企业负无限责任，在硬化了企业预算约束的同时，也带来了业主承担风险过大的问题，从而限

2023-06-06

303人看过
企业资质
哪些需要企业资质

一、企业资质是什么企业资质就是公司的符合相关行业规定的，证明自身生产等能力的相关文件、证件。资质一般由两种：一种是经营资质，如企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证、生产许可证等。另一种是能力资质，如企业获得的由地方、国家、专业机构、行业协会颁发的相应资质证书：如一级软件集成商资质，工程专业承包企业资质等等。二、哪些需要企业资质审批部门应当在受理之日起60日内完成审批，其中由省、自治区、直辖市通信管理局负责初审的，省、自治区、直辖市通信管理局应当从受理企业申请之日起30日内完成初审，并报到信息产业部，信息产业部在收到初审材料30日内完成审批。企业资质证书实际上就是指企业有能力完成一项工程的证明书。以建筑业企业为例，根据《建筑业企业资质管理规定》（中华人民共和国建设部令第87号），建筑业企业应当按照其拥有的注册资本、净资产、专业技术人员、技术装备和已完成的建筑工程业绩等资质条件申请资质

2023-05-30

485人看过
企业融资
通常在企业融资中需要注意哪些问题

1、投资人的法律主体地位。根据法律规定，某些组织是不能进行商业活动的，如果寻找这些组织进行投资将可能导致协议无效，浪费成本，造成经营风险。2、投融资项目要符合中央政府和地方政府的产业政策。在中国现有政策环境下，许多投资领域是不允许外资企业甚至民营企业涉足的。3、融资方式的选择。融资的方式有很多选择，例如：债权融资、股权融资、优先股融资、租赁融资等，各种融资方式对双方的权利和义务的分配也有很大的不同，对企业经营的影响重大。4、回报的形式和方式的选择。例如债权融资中本金的还款计划、利息计算、担保形式等需要在借款合同中重点约定。如果投资人投入资金或者其他的资产从而获得投资项目公司的股权，则需要重点安排股权的比例、分红的比例和时间等等。相对来说，投资人更加关心投资回报方面的问题。5、可行性研究报告、商业计划书、投资建议书的撰写。6、尽职调查中可能涉及的问题。律师进行的尽职调查是对融资人和投融资项目

2023-06-12

162人看过

企业纳税
开具企业纳税证明需要哪些资料？

一、开具企业纳税证明需要哪些资料?（一）地税局开具纳税证明准备材料如下：1.《XX地方税务局开具纳税证明申请核准表》（加盖公章）2.税务登记证副本（验原件，复印件加盖公章）3.税务机关根据实际情况要求提供的其他相关资料（二）国税局纳税证明开具准备材料如下：1.经办人身份证复印件加盖公章，并注明“与原件相符”字样2.税务登记证副本，复印件加盖公章，验原件。3.填写《开具纳税人证明申请表》加盖公章二、如何来定义企业企业一般是指以盈利为目的，运用各种生产要素（土地、劳动力、资本、技术和企业家才能等），向市场提供商品或服务，实行自主经营、自负盈亏、独立核算的法人或其他社会经济组织。在商品经济范畴内，作为组织单元的多种模式之一，按照一定的组织规律，有机构成的经济实体，一般以营利为目的，以实现投资人、客户、员工、社会大众的利益最大化为使命，通过提供产品或服务换取收入。它是社会发展的产物，因社会分工的发

2023-04-25

288人看过
融资
企业需要融资怎么操作

企业融资操作方式主要有：1、基金组织，投资方以入股的方式对项目进行投资但实际并不参与项目的管理，到了一定的时间就从项目中撤股；2、银行承兑，投资方将一定的金额比如一亿打到项目方的公司帐户上，然后当即要求银行开出一亿元的银行承兑出来；3、委托贷款，投资方在银行为项目方设立一个专款帐户，然后把钱打到专款帐户里面，委托银行放款给项目方。《公司法》第二十七条出资方式股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。对作为出资的非货币财产应当评估作价，核实财产，不得高估或者低估作价。法律、行政法规对评估作价有规定的，从其规定。

2023-06-18

104人看过