第一章总则

第二章资金的筹集

第三章资金的使用管理

第四章票据管理

第五章资金的监督

第六章报告制度

蓬江、江海、新会区人民政府，市直有关单位：

《江门市区整合路桥收费站补偿资金管理试行办法》已经市政府十二届十三次常务会议审议通过，现印发给你们，请认真贯彻执行。

江门市人民政府办公室

二○○四年九月二十二日

江门市区整合路桥收费站补偿资金管理试行办法

第一章总则

第一条为了加强对我市整合路桥收费站补偿资金的管理，保证资金安全、合理、有效使用，根据《江门市整合路桥收费站实施方案》和市政府《印发江门市区机动车辆路桥通行费年票制试行办法的通知》（江府[2004]44号）精神以及《会计法》的有关规定，特制定本办法。

第二章资金的筹集

第二条整合路桥收费站补偿资金（以下简称“补偿资金”）来源主要有：

（一）市区机动车辆路桥通行费（年费）［以下简称“通行费（年费）”］收入；

（二）每年由市本级和各区政府统筹的补贴资金收入。

第三条通行费（年费）的征收管理工作由市路桥收费管理中心（以下简称“管理中心”）负责，具体的征收工作由管理中心委托市公路养路费征稽机构或基层运政机构办理。

第四条通行费（年费）收入实行“收支两条线”管理。

第五条管理中心应按国家有关规定，在国有或国有控股商业银行开设通行费（年费）收入汇缴专户（以下简称“汇缴专户”），并报市财政局备案。该帐户除办理通行费（年费）收入划缴财政专户支出外，不得发生其他业务支出。

第六条各收费单位必须将每天收到的通行费（年费）收入全额缴入管理中心开设的汇缴专户。管理中心必须于每月5日、15日、25日（遇假日顺延）将截止到当日止汇缴专户全部的通行费（年费）收入缴入市财政专户。任何单位不得隐瞒、截留、坐支、挪用、扣压通行费（年费）收入。

第七条补贴资金除市本级筹集的部分外，余下部分按蓬江、江海、新会三区上年度可支配财力比例分配，每年由市政府下达具体任务数，由各区政府负责筹集。

第八条每年由市本级和各区政府负责筹集的补贴资金，实行分季上划，每个季度第一个月上旬上划全年应筹集补贴资金预算额的1/4，款项缴入市财政专户。

第九条各区政府和有关单位应及时上划补贴资金，因划款不及时而引起的经济损失，由划款不及时的单位承担。

第十条市财政局定期向市政府汇报各区政府和有关单位负责筹集的补贴资金的收缴情况。如资金不能及时到位，应提请市政府发出催款通知书催缴。

第三章资金的使用管理

第十一条管理中心须每年编制年度补偿资金收支计划及人员、公用经费等费用支出计划，报市政府审批后执行。

第十二条管理中心必须按国家有关规定，在国有或国有控股商业银行分别开设补偿资金专户和经费存款帐户，并报市财政局备案。

补偿资金专户除办理支付各收费项目公司或项目主管单位的补偿资金支出外，不得发生其他支出业务。

第十三条市财政局应根据收支计划，于每月头5个工作日内，将上月收取的通行费（年费）收入和财政补贴资金收入划给管理中心，经费划入其经费存款帐户，其余划入补偿资金专户。

第十四条管理中心采取按月支付的方式，于每月月终后10个工作日内，按支出计划，从补偿资金专户中支付给各收费项目公司或项目主管单位。

第十五条管理中心从征收的通行费（年费）收入中计提1.5%作经费，统筹用于安排管理中心人员、公用经费等费用支出以及对代征单位的经费补贴支出。

第四章票据管理

第十六条征收通行费（年费）统一使用省财政厅印制的车辆通行费（年费）专用票据。票据由管理中心到市财政部门领购。

第十七条通行费（年费）专用票据的购领、使用、保存和核销要严格按照《广东省行政事业性收费、政府性基金和罚没财政票据管理办法》的有关规定执行。

第五章资金的监督

第十八条市交通、财政、计划、物价、审计、监察等部门要认真履行各自的职责，对通行费（年费）的收缴、补偿资金的拨付实行监督。市交通局要加强和完善有关制度，严肃查处各种违法违规行为，加强对管理中心的日常监督。

第六章报告制度

第十九条管理中心要每月向市交通局、财政局报送财务报表，每半年向市审计局报送财务报表。

第二十条管理中心年终后要向交通、财政、发改、物价、审计、监察等部门报告通行费的收缴、补偿专项资金的拨付情况和经费的收支情况。

第二十一条市交通局年终后要将管理中心通行费（年费）的征收、补偿专项资金的拨付情况向市政府专题报告，同时抄送各区政府，并以适当方式向社会公开。