（一）平台决定借款利率。

这种模式下，借贷平台按照预定标准设定利率。利率通常会因借款人的信用分数，贷款期限及借款人的其他条件而有所差别。如前所述的某P2P平台主要分为机构担保标、实地认证标和信用认证标，其中实地认证标和机构担保标对于不同期限的借款，设置了不同的借款利率。数量最多的实地认证标明确规定18个月期的年利率为10.8%，24个月为11.4%，36个月为12.6%。

通过调研得知，某线上P2P平台的首次年利率需要平台审核通过后才能确定，即经过审核后根据借款人的平台信用评级（魔镜等级）决定，之后再次借款的年利率在发布借款页面都会直接显示。可见现阶段P2P平台借款利率的制定大都经过了平台的参与，因为大多数平台提供的实地认证标都是与合作机构合作开发的标的，由于涉及到和小贷公司、担保公司合作还有线下的尽调服务等内容，这部分标的很难让借款人自行来决定利率。

（二）平台和借款人进行协商确定利率。

这种协商利率的形成要素非常复杂，作为平台而言，为了吸引投资人，自然是希望项目给出的年化收益率越高越好，但对于借款主体而言，如果项目确实很好的话，往往不愿意给出更高的利率，这里就形成了一对矛盾，而且在目前网贷平台缺乏统一利率指导的情况下，这种利率产生过程本身非常不透明，普通投资人根本无从获知这些利率到底是怎样制定出来的。甚至有些平台自身已经进入到了项目里面，因此这种情况下制定出来的利率更加不具备公平性和透明性，有违互联网精神。

（三）借款人自行确定利率。

此外，还有一部分如某线上P2P平台的信用认证贷款，是用户自己来确定利率，根据借款人的资料审核，可能额度会有变化，但是申请的利率和期限都是由借款人自行确定。

从司法层面上来看，8月6日公布的《规定》对利率的制定提出了要求，调整了此前的民间借贷利率不能高于国家规定的银行标准利率的4倍，更加具体化地提出民间借贷年利率超过24%的部分，法院将不予保护。

对比最高人民法院1991年公布的司法解释而言，该《规定》关于利率的部分是考虑现实、为解决当前民间借贷市场主要问题而提出的，更加具体、更符合现实、更满足市场变化的需求，这些变化主要包括：

一、民间借贷的主体及内容发生了很大变化，借贷的主体逐渐从自然人之间的借贷、自然人与企业之间的借贷发展到企业与企业之间的借贷。

二、民间借贷的火热化伴随着民间借贷市场的风险发生概率大、危害大。民间借贷大量出现后，非法集资现象普遍，P2P问题平台数持续上涨，严重破坏金融经济秩序。

三、在利率市场化大趋势下，央行在2013年就规定了不再公布同期贷款基准利率，而最高人民法院1991年公布的司法解释是要以同期贷款基准利率为标准，按四倍来计算借贷合同的利息是否受民事法律保护。一旦不公布同期贷款基准利率以后，大量的案子将没办法审理，所以需要对以往的司法解释进行修改。