扣除五险一金后，工资是否还需要缴税？-法师兄

扣除五险一金后，工资是否还需要缴税？

来源：法律编辑整理时间： 2023-07-06 17:44:10 291 人看过

个人所得税是在扣除员工五险一金扣款之后计算。还要扣除个人所得税专项附加扣除，指个人所得税法规则的子女教育、继续教育、大病医疗、住房贷款利息或者住房租金、赡养老人等6项专项附加扣除。其他补贴也加入进行一起计算。员工的补贴也是算入员工本月收入的一部分，应该纳入收入一起计算个人所得税。

事业单位病假工资会扣五险一金吗

事业单位病假工资会扣五险一金。最低工资指的是扣除由个人承担的五险一金之前的工资。《关于贯彻执行《中华人民共和国劳动法》若干问题的意见》（劳部发1995309号）第五十九条职工患病或非因工负伤治疗期间，在规定的医疗期内由企业按有关规定支付其病假工资或疾病救济费，病假工资或疾病救济费可以低于当地最低工资标准支付，但不能低于最低工资标准的80％。按照规定是包含的。病假期间公司也要依法为员工缴纳社保。

《中华人民共和国个人所得税法》第二条下列各项个人所得，应当缴纳个人所得税：（一）工资、薪金所得；（二）劳务报酬所得；（三）稿酬所得；（四）特许权使用费所得；（五）经营所得；（六）利息、股息、红利所得；（七）财产租赁所得；（八）财产转让所得；（九）偶然所得。居民个人取得前款第一项至第四项所得（以下称综合所得），按纳税年度合并计算个人所得税；非居民个人取得前款第一项至第四项所得，按月或者按次分项计算个人所得税。纳税人取得前款第五项至第九项所得，依照本法规则分别计算个人所得税。

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一、五险一金是工资里扣的吗用人单位统一给员工代交五险一金，但是五险一金的费用是自己工资里扣一小部分，公司交大部分，都是按照一定的比例。因此，对于五险一金，属于员工所要承担的部分，一般都是从员工每个月的工资报酬里面由用人单位进行代扣。但如果是属于单位承担大部分，则就应该由单位来承担。二、公司不交五险一金怎么办?关于五险一金，根据《劳动法》和《社会保险法》的相关规定，用人单位为劳动者缴纳社会保险是用人单位的法定义务，明显具有国家强制性的特点，用人单位不得以任何理由和借口拒绝承担该项法定义务。要是所在公司没有按照国家的有关规定为员工交纳五险一金，可以向当地的社保部门进行投诉，由当地的社保征收机构责令用人单位限期缴纳或不足。用人单位逾期仍未缴纳或补缴社保费的，社保征收机构可以向以银行或其银行查询其银行账户，并可申请县级以上行政部门作出划拨社保费，书面通知开户银行或其他金融机构划拨社会保险费。用人单

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2w工资一个月扣除五险一金纳税多少

应纳所得税｝＝（月度所得－社会保险费与住房公积金支出－最低起征额－遵循法律规定所产生的额外支出－特定项目附加扣除项）×适用税率－速算扣除数。在本月的收入为20，000元之情形下，我们已知社会保险费与住房公积金已被扣除，因此，应缴纳的个人所得税如下：本月收入20，000元应缴纳的个人所得税金额＝（20，000－5，000）×25％－1，005＝3，745元，即纳税人需承担的税收义务共计为3，745元人民币。《中华人民共和国个人所得税法》第六条应纳税所得额的计算：（一）居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。（二）非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。（三）经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本

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工资是先扣除五险一金还是先扣个人所得税个人所得税是按扣除五险一金之后的工资计算。应纳税所得额=工资收入金额-各项社会保险费-起征点(5000元)应纳税额=应纳税所得额x税率-算扣除数《中华人民共和国个人所得税法》第六条应纳税所得额的计算：(一)居民个人的综合所得，以每一纳税年度的收入额减除费用六万元以及专项扣除、专项附加扣除和依法确定的其他扣除后的余额，为应纳税所得额。(二)非居民个人的工资、薪金所得，以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额；劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得，以每次收入额为应纳税所得额。(三)经营所得，以每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额，为应纳税所得额。(四)财产租赁所得，每次收入不超过四千元的，减除费用八百元；四千元以上的，减除百分之二十的费用，其余额为应纳税所得额。(五)财产转让所得，以转让财产的收入额减除财产原值和合理费用后的余额

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“五保”里面有三类保险需要公司和员工共同负责缴纳，即基本养老保险、基本医疗保险、失业保险。依照法律规定，这三类保险中，员工需要缴纳的部分交由公司代缴。这也就是公司实发工资低于约定工资的主要原因之一。公司代缴，有利有弊公司代缴的规定，虽说带来较多好处，如确保员工缴纳费用、简化缴纳流程等，但也造成一些不如人意的影响。很多员工因为未参与到缴费流程中，且不了解缴费标准，往往会对公司所扣费用的数额产生怀疑。事实上，这样的怀疑并不是杞人忧天。现实中，就有公司借劳动者不懂相关规定，违法超额扣除工资。所以，员工为了维护自己权益，必须清楚知道社保费用的缴纳标准。缴纳基数和缴纳比例员工要想了解社保的缴纳标准，首先需要明确两个概念，缴费基数和缴费比例。缴费基数，指计算员工应缴费用时，用作对比基础的数值。缴费比例，指计算员工应缴费用时，应从缴费基数中扣除的比例。员工缴纳费用计算员工缴纳费用的计算，有其特殊公式，即

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计算7500元工资扣除五险一金和个税后的余额

一个月工资7500元，参考一般地区最低五险一金扣除个人比例，应纳税额＝7500－75000．19－3500＝2575；个税缴纳额＝257510％－105＝152．5扣税后到手工资＝7500－75000．19－152．5＝5922．5。工资超过5000个税是怎么扣工资超过5000个税扣费标准如下：1、工资范围在1－5000元之间的，包括5000元，适用个人所得税税率为0％；2、工资范围在5000－8000元之间的，包括8000元，适用个人所得税税率为3％；3、工资范围在8000－17000元之间的，包括17000元，适用个人所得税税率为10％。个人所得税缴纳流程如下：1、个人所得税的征收方式可分为按月计征和按年计征；2、个体工商户的生产、经营所得，对企业事业单位的承包经营、承租经营所得，特定行业的工资、薪金所得，从中国境外取得的所得，实行按年计征应纳税额，其他所得应纳税额实行按月计征。《中华

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企业编制人员按本地上年度平均工资为缴费基数缴纳五险，比例为42．06％（企业29．56％，个人10．5％），其中养老保险比例为28％（单位20％，个人8％），医疗保险比例为10％（单位8％，个人2％＋3元），失业保险为1．5％（单位1％，个人0．5％），工伤保险1．56％（单位1．56％），生育保险比例1％（单位1％）。公积金的缴纳比例为8％－12％，单位与个人缴纳相同的金额，但是公积金不是强制缴纳的，所以有些单位不缴纳公积金。工资条上什么是五险一金五险一金指基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险和住房公积金。除工伤保险和生育保险劳动者不缴纳外，其他费用由用人单位和劳动者共同缴纳。用人单位应当自行申报、按时足额缴纳社会保险费，非因不可抗力等法定事由不得缓缴、减免。《中华人民共和国社会保险法》第二条国家建立基本养老保险、基本医疗保险、工伤保险、失业保险、生育保险等社会保险制

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工资两万扣除五险一金和税有多少钱

一、工资两万扣除五险一金和税有多少钱在实际操作中，纳税人需按照以下步骤进行应纳税所得额的计算：首先，将月收入剔除掉个人承担的五险一金和起征点之后的金额，得到应纳税基数；接着，将此应纳税基数减去已经明确的各类合法扣减项目以及特定额外扣减项目的数额，得到应纳税所得额；然后，依据国家公布的相关税率表，对上述应纳税所得额进行相应的税率计算；最后，根据税率表对应的速算扣除数，从应纳税所得额中扣除该部分数额，得出最终的应纳税额。例如，假设某位个人的月收入为2万元，并且已经预先扣除掉了五险一金，那么他／她需要缴纳的个人所得税为：个税总额＝【月收入2万元，减去五险一金中的5000元，再减去起征点】×25％－1005元，即：个税总额＝（20000－5000）×25％－1005＝2745元。也就是说，如果不考虑五险一金和起征点等因素，我们可以采用更加简便的公式来计算应缴税额，具体为：个税＝（月收入－五险一金－

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