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上市公司申请发行可转换公司债券要哪些文件

2022-07-10 11:29

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江西在线咨询顾问团

2022-07-10回复

专业分析:

1、发行人申请报告; 2、股东大会作出的发行可转换公司债券的决议或者国有企业主管部门同意发行可转换公司债券的文件; 3、省级人民政府或者国务院有关企业主管部门的推荐文件; 4、公司章程或老企业组织章程; 5、可转换公司债券募集说明书; 6、募集资金的运用计划和项目可行性研究报告; 7、偿债措施、担保合同; 8、经会计师事务所审计的公司最近3年的财务报告; 9、律师事务所出具的法律意见书; 10、与承销商签订的承销协议; 11、中国证监会要求报送的其他文件。

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(一)最近3年连续盈利,且最近3年净资产利润率平均在10%以上;属于能源、原材料、基础设施类的公司可以略低,但是不得低于7%; (二)可转换公司债券发行后,资产负债率不高于70%; (三)累计债券余额不超过公司净资产额的40%; (四)募集资金的投向符合国家产业政策; (五)可转换公司债券的利率不超过银行同期存款的利率水平; (六)可转换公司债券的发行额不少于人民币1亿元; (七)国务院证券委员会规定的其他条件。

章法律师

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上市公司发行可转换债券应符合的条件: 1.最近3年连续盈利,且最近3年净资产利润率平均在10%以上; 2.募集资金要符合国家产业政策投向; 3.可转换债券的利率不得超过银行同期存款的利率水平; 4.可转换债券发行后,资产负债率不高于70%; 5.累计债券余额不超过公司净资产额的40%。

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