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如何依法追缴挪用资金罪所得?

2024-12-18 16:39

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2024-12-18回复

专业分析:

如何追缴挪用资金罪? 根据《刑法》第二百七十二条,公司、企业或其他单位的工作人员利用职务上的便利挪用本单位资金归个人使用或借贷给他人,数额较大、超过三个月未还或进行营利活动或非法活动的,将受到三年以下有期徒刑拘役的刑罚。而挪用本单位资金数额巨大且不退还的行为,则可能被判处三年以上十年以下有期徒刑。 如何判断是否构成挪用资金罪? 根据最高人民检察院、公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》,公司、企业或其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,涉嫌下列情形之一的,应予追诉: 1. 挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上,超过3个月未还的; 2. 挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上,进行营利活动的; 3. 挪用本单位资金数额在5000元至2万元以上,进行非法活动的。 挪用资金罪的具体表现形式有以下几个方面: 1. 挪用本单位资金,数额较大,超过三个月未还。此种情况必须满足挪用本单位资金数额较大且超过三个月未还的条件。 2. 挪用本单位资金虽未超过三个月,但数额较大,进行营利活动的。此种情况必须满足挪用本单位资金数额较大且进行营利活动的条件。 3. 挪用本单位资金进行非法活动的。此种情况对期限和数额均无限制。

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挪用资金罪如何追缴 《刑法》第二百七十二条【挪用资金罪】公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,数额较大、超过三个月未还的,或者虽未超过三个月,但数额较大、进行营利活动的,或者进行非法活动的,处三年以下有期徒刑或者拘役;挪用本单位资金数额巨大的,或者数额较大不退还的,处三年以上十年以下有期徒刑。 挪用资金罪的立案标准 根据最高人民检察院、公安部《关于经济犯罪案件追诉标准的规定》,公司、企业或者其他单位的工作人员,利用职务上的便利,挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人,涉嫌下列情形之一的,应予追诉: 1.挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上,超过3个月未还的; 2.挪用本单位资金数额在1万元至3万元以上,进行营利活动的; 3.挪用本单位资金数额在5000元至2万元以上,进行非法活动的。 挪用行为的具体表现形式有以下几个方面 (1)挪用本单位资金,数额较大,超过三个月未还。 对于此种情况,必须有两种限制,即挪用本单位资金既不是进行非法活动,也不是进行营利活动,而是进行其他活动,所以这两种条件必须同时具备,缺一不可。即所谓“超期未还型”。 (2)挪用本单位资金虽未超过三个月,但数额较大,进行营利活动的。 营利活动,是以营利为目的所实施的合法的一切经营活动。例如,以挪用的资金作为资本,从事经商、生产、入股分红、存入银行或者借给他人而个人得利等。但是应当注意,这里所指的营利活动不包括非法活动。对于挪用资金进行营利活动的行为,刑法规定构成犯罪的限制较为宽松,只要挪用的数额较大,就构成犯罪。对于挪用时间是否超过三个月,以及行为人营利的目的是否达到,均不要求。即所谓“营利活动型”。 (3)挪用本单位资金进行非法活动的。 所谓“非法活动”,是包括一切违法犯罪活动,常见的有非法经营、赌博、走私、嫖娼、行贿等。此种形式的挪用原则上对期限、数额均无限制。

张丽丽律师

北京市京师律师事务所

依据《刑法》相关法律的规定,对违法犯罪所得一律由县级以上人民法院、检察院和公安机关进行追缴。《刑法》规定,犯罪分子违法所得的一切财物,应当予以追缴或者责令退赔;对被害人的合法财产,应当及时返还。

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