您的位置:法师兄 > 专业问答 > 基金管理费会计核算

基金管理费会计核算

2023-06-10 20:12

该咨询为用户常见问题,经整理发布,仅供参考学习!

我也有类似问题!点击提问

推荐答案

黑龙江在线咨询顾问团

2023-06-10回复

专业分析:

一、本科目核算按基金契约和招募说明书的规定计提的基金托管费。 二、基金托管费的核算原则: 基金托管费应按照基金契约和招募说明书规定的方法和标准计提,并按计提的金额入账。 三、基金托管费的账务处理: 计提基金托管费时,借记本科目,贷记"应付托管费"科目;支付基金托管费时,借记"应付托管费"科目,贷记"银行存款"科目。 四、期末,应将本科目的借方余额全部转入"本期收益"科目,结转后本科目应无余额。

展开更多

对内容有疑问,可立即反馈反馈

同类普法

张神兵律师

广东律参律师事务所

社会保险基金应当区分不同的保险来进行核算,其中基本医疗保险基金与生育保险基金合并建账及核算,而其他各项社会保险基金则按照不同的险种分别建账,分账核算。

孟金龙律师

北京市京师律师事务所

违约赔偿一般的计算公式为:LD=0.15C/T。[1]LD为每个工作日的违约赔偿金,C为原始合同规定的总金额,T为原始合同规定的项目完工时间。

律师普法更多>>
  • 缴费基数和退休金计算
    缴费基数和退休金计算

    本人上年度月平均工资。如果本人上年度月平均工资低于统筹地区上年度全口径城镇单位就业人员平均工资60%的,按60%计算缴费基数,超过统筹地区上年度全口径城镇单位就业人员平均工资300%的,按300%计算缴费基数。退休工资=基础退休工资+个人账

    2020.08.21 693
  • 计算五险一金的基本费用
    计算五险一金的基本费用

    五险一金的每个地区的规定都不同,基数是以工资总额为基数。 一、养老保险缴费比例:单位20%(全部划入统筹基金),个人8%(全部划入个人账户)。 二、医疗保险缴费比例:单位8%,个人2%+3元; 三、失业保险缴费比例:单位0.8%,个人1%

    2020.05.08 291
  • 维修基金的费用怎么计算?
    维修基金的费用怎么计算?

    维修资金的收取比例按照购房者从开发商处购买房屋、办理产权过户时按照总房价5%-8%或每平方米100-200元的标准缴纳至物业所在市房地产主管部门指定的商业银行。维修资金的具体收取标准由各地房地产行政主管部门根据当地实际确定。商品房销售时,购

    2020.12.05 479
专业问答更多>>
  • 基金托管费会计核算

    基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。那么基金托管费会计核算是怎么一回事呢,为你答疑解惑。基金托管费会计核算:一、本科目核算按基金契约和招募说明书的规定计提的基金托管费。二、

    2022-10-21 15,340
  • 社会保险基金预算资金会计核算范围?

    政府性基金预算资金、反映、监督政府一般公共预算资金错误、专用基金和代管资金等资金活动的专业会计、国有资本经营预算资金、社会保险基金预算资金以及财政专户管理资金。社会保险基金预算资金会计核算不适用《财政

    2022-10-31 15,340
  • 会计核算什么是交费基数

    也就是做账依据要到银行去取回来,你凭借编码和介绍信可以到单位所在社保局去打印出来缴费明细,上面在职人员缴费明细都有。一般单位的养老保险都有编码。我工资假设是2000养老保险个人承担8%2000X8%=

    2022-10-29 15,340
  • 基金托管费的会计处理?

    基金托管费会计核算:一、本科目核算按基金合同和招股说明书规定计提的基金托管费。二、基金托管费核算原则:基金托管费按照基金合同和招股说明书规定的方法和标准计提,按计提金额计提。三、基金托管费的会计处理:

    2021-11-12 15,340
法律短视频更多>>
  • 五险一金缴费基数怎么算 01:30
    五险一金缴费基数怎么算

    五险一金缴费基数的计算如下: 1、养老保险缴费比例:单位20%,全部划入统筹基金;个人8%,全部划入个人帐户; 2、医疗保险缴费比例:单位10%,个人2%+3元; 3、失业保险缴费比例:单位1%,个人0.2%。五险一金的缴纳额度每个地区的规

    7,599 2022.05.11
  • 工会经费怎么计算缴纳 01:16
    工会经费怎么计算缴纳

    工会经费计算缴纳的方式如下:建立工会组织的缴费单位按每月全部职工工资总额2%的比例计提并拨缴工会经费,其中60%部分拨给所在单位工会,40%部分上缴上级主管工会;未成立工会的企业、事业单位、机关和其他社会组织,按工资总额的2%向上级工会拨缴

    9,782 2022.05.11
  • 工会经费使用管理办法 01:49
    工会经费使用管理办法

    工会经费使用管理办法如下: 1、坚持经费独立管理原则,要独立建立银行账户,实行单位核算。根据审定的预算,经费开支由工会主管主席审批; 2、坚持遵纪守法原则。严格执行国家财经政策、规定和开支范围、标准,认真执行工会财务制度,遵守财务纪律; 3

    9,524 2022.05.11
公司法不同阶段法律问题导航
有问题
就会有解决办法
在线咨询

离婚、工伤、刑事、债务... 最快3分钟内有答案

法师兄法务
您好,请问有什么可以帮助到您的?