企业库存现金限额一般为多少

2023-12-13 58

普法内容

库存现金限额，是指实行现金管理的单位/根据日常零星现金开支需要，由银行核定的现金库存额度。现金管理制度的一项内容。在中国，由单位提出申请，银行本着既有利于资金集中，又能满足单位日常零星现金支付需要的原则审核。一般按开户单位3天至5天的零星开支所需现金核定；对离银行较远、交通不便的单位的库存现金限额，可以多于5天，但最高不得超过15天的日常零星开支所需现金。超过限额的现金，应及时考存银行。库存现金限额一般每年调整一次，单位如因业务发展变化需要调整，可向银行提出申请，由银行予以核定。库存现金与银行存款的区别： 1、库存现金指的是存放在公司的财务部门的货币，通常由出纳管理；银行存款指的是公司存在银行的资金，是有专门的存款账户的； 2、库存现金是以现金的形式存放的，是有实物形态的；银行存款是以非物质形态存在的：在会计分录中，用现金支付的款项就记为库存现金，用转账支付的款项就记为银行存款； 3、库存现金的流动性比银行存款强，但是库存现金根据国家管理规定是额度是有限制的。库存现金包括：现金、货币存款、交收货款、银行承兑汇票及银行卡等。其主要来源有： 1、是企业实际运营所得的现金收入，包括产品销售收入、服务收入等； 2、是企业对外融资所得的现金，如股权融资、债权融资等；三是企业从第三方收到的货款或政府拨款等；四是企业可再投资的现金。综上所述：库存现金重要性不言而喻，它可以满足企业在日常经营活动中的流动资金需求，有利于企业暂时解决资金短缺问题，保证企业正常经营。库存现金也可用于企业重组等具有长期价值的投资活动，使企业资产增值，提高企业的财务状况。

《中华人民共和国人民币管理条例》第三条中华人民共和国的法定货币是人民币。以人民币支付中华人民共和国境内的一切公共的和私人的债务，任何单位和个人不得拒收。

*注：律师普法为法师兄（原110咨询网）原创内容，未经授权，任何形式的复制、转载都视为侵权行为。

律师普法更多>>

单位库存现金的最高限额是多少？
库存现金的限额，由开户行根据开户单位的实际需要和距离银行远近等情况核定。

2020-04-12 1,877
库存现金限额的规定
库存现金限额，是指实行现金管理的单位/根据日常零星现金开支需要，由银行核定的现金库存额度。现金管理制度的一项内容。在中国，由单位提出申请，银行本着既有利于资金集中，又能满足单位日常零星现金支付需要的原则审核。一般按开户单位3天至5天的零星开

2020-01-06 1,133
有限合伙企业一般存续多久
有限合伙企业的合伙期限，由合伙协议约定。

2020-02-27 980

专业问答更多>>

个人独资企业的库存现金是否有限额
法律这方面禁止性规定，但如果是典当行等，营业场所是要通过公安验收的。

2022-10-30 15,340
注册资本库存现金金额过多
第一、这是一个很现实的问题。那要看跟你一起合伙的人，投资的是钱，还是技术股了。只是纯技术股当然没有投资钱的人占的股份多了。那要是投资钱。第二、投资的多，占的利润比例就多。这些在合伙之前，最好都讲清楚

2022-08-14 15,340
现金管理库存限额一经确定不得变更对吗
可以变。需要向银行提出变更申请，变更原因要说明，银行重新核定

2022-10-24 15,340
每年营业额为5000万元的企业税收一般为多少吗
年销售额5000万元，应该认定为增值税一般纳税人，按17%的税率计算缴纳增值税，可以抵扣进项税额。rr每个月的平均销售额为400万元。假设你的增值税税负是2%，则你的毛利率应该在12%左右。r400万

2022-10-28 15,340

法律短视频更多>>

00:54
猥琐女孩赔偿金额一般是多少
猥琐女孩的赔偿金一般是，由侵权人与受害人协商确定的，法律对与赔偿金额没有明确规定。受害人要求赔偿，可以直接同伙刑事附带民事的方式要求赔偿，也可以另外向法院提起民事诉讼，要求被告人进行赔偿。赔偿金额包括物质损害赔偿与精神损害赔偿。其猥琐的行为

29,668 15,340
01:01
就业合同违约金金额标准是多少
就业合同违约金金额一般情况下按照合同中约定的违约金条款来承担违约责任。如约定的违约金低于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以增加；约定的违约金过分高于造成的损失的，当事人可以请求人民法院或者仲裁机构予以适当减少，人民法院应当

846 15,340
01:07
租房押金一般多少合法
民法典对租房押金数额多少并未做明确规定，具体收多少由房东和租客协商确定，一般不会超过两个月的租金。房东收取押金是为了确保房屋及家具不被非法转卖，在租赁合同到期后，如果租客不续租的，房东会将押金退回租客。收取押金后房东会出具一张押金条，租客需

7,414 15,340