税务稽查移交经侦立案标准

2020-08-15 4,757

普法内容

案件确立并且移送只能表明违法嫌疑，是否构成犯罪，需要经过法院的审判。如果检察院认为证据不足，可以退回公安机关或者自行补充侦查，两次补充侦查后仍然证据不足的，检察院应当做不起诉决定。选案部门对案源信息采取计算机分析、人工分析、人机结合分析等方法进行筛选，发现有税收违法嫌疑的，应当确定为待查对象。

《中华人民共和国刑法》第二百零五条虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处三年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产。单位犯本条规定之罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，处三年以下有期徒刑或者拘役；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处三年以上十年以下有期徒刑；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑。虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票，是指有为他人虚开、为自己虚开、让他人为自己虚开、介绍他人虚开行为之一的。第二百零五条之一虚开本法第二百零五条规定以外的其他发票，情节严重的，处二年以下有期徒刑、拘役或者管制，并处罚金；情节特别严重的，处二年以上七年以下有期徒刑，并处罚金。单位犯前款罪的，对单位判处罚金，并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，依照前款的规定处罚。

*注：律师普法为法师兄（原110咨询网）原创内容，未经授权，任何形式的复制、转载都视为侵权行为。

律师普法更多>>

稽查移交经侦后抓人吗
公安机关进行经济侦查期间，如果符合条件的，可以对犯罪嫌疑人进行刑事拘留或者逮捕等的强制措施。

2020-07-12 394
税务稽查立案多久抓人
立案60天抓人。税务机关税务稽查的基本程序如下：案例选择：根据来源信息决定是否立案立案稽查：税务稽查报告的结果。确需延长检验时间的，须经检验局局长批准。试行：稽查结束后，稽查部门应当在5个工作日内将税务稽查报告、税务稽查工作底稿和

2022-04-16 5,666
税务稽查一定会立案吗
一般情况下，被举报偷税，应当由稽查局立案进行税务检查。既然税局安排税务评估，如果你及时补缴税款及滞纳金，而且没有虚开发票情况或者其他重大税务违法，是不会再进行税务稽查的。当然，如果你对评估的税款不认可，拒不缴纳，应当移交稽查查清相关情况。

2020-12-08 1,442

专业问答更多>>

税务稽查案件移交经侦会通知法人吗
税务稽查移交经侦会通知法人。根据相关法律规定，依法对纳税人、扣缴义务人和其他涉税当事人履行纳税义务、扣缴义务情况及涉税事项进行检查处理，以及围绕检查处理开展的其他相关工作是稽查局的主要职责。稽查局具体

2023-09-13 15,340
税务稽查立案多久抓人
税务稽查原则上在立案之日起六十日之内抓人，对相关人员进行检查。审查部门收到稽查部门移交的税务稽查报告和有关材料后，应当在15日内提出审查意见。但不包括以下时间：1、检查人员补充调查的时间；2、有时间就

2024-05-17 15,340
税务稽查局查账金额标准
税务稽查局按照征管法规定，专司偷逃骗抗税的查处，但稽查部门只是行政机关，仅对未够成犯罪的税收违法行为进行行政处罚，因此，我国刑法规定了什么情况下，属于够上了刑法，比如偷税按《刑法》第201条，就有两点

2022-03-28 15,340
立案侦查标准
刑法规定的抢劫罪立案侦查标准，是以非法占有为目的，对财物的所有人或者保管人当场使用暴力、胁迫或其他方法，强行将公私财物抢走的行为。因此，只要以暴力、胁迫或者其他方法抢劫公私财物的，应当立案。抢劫罪是行

2022-08-16 15,340

法律短视频更多>>

01:00
经侦科立案条件
经侦科立案的条件具体如下： 1、公安的经侦部门在受理报案之后，经过审查，凡是符合立案条件的，经过县级以上公安部门负责人的批准后，即可立案，凡是依法不再追究刑事责任的，经过县级以上公安部门负责人的批准，则可不立案。与此同时，符合以下条件的，

6,373 15,340
00:49
职务侵占立案后侦查期多久
职务侵占立案前侦查在我国一般不得超过两个月，最长不得超过七个月。根据《中华人民共和国刑事诉讼法》的规定，刑事案件从立案侦查到一审判决，具体经过多长时间要视案情而定，普通程序需要五个月左右。特殊案件依法延长期限。公安机关对被拘留的人，认为需要

2,711 15,340
00:55
刑事案件侦查立案后怎么办
刑事案件侦查立案后的处理，分情况而定。撤销案件，根据规定，在侦查过程中，发现不应对犯罪嫌疑人追究刑事责任的，应当撤销案件；移送审查起诉，根据规定，公安机关侦查终结的案件，应当做到犯罪事实清楚，证据确实、充分，并且写出起诉意见书，连同案卷材料

2,026 15,340