发行可转换公司债券的条件是什么

2023-03-22 6

普法内容

专业分析：发行一般可转换债券，除了应当符合增发股票的一般条件之外，还应当符合以下条件： 1、最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。 2、本次发行后累计公司债券余额不超过最近一期期末净资产额的40%。 3、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。发行分离交易的可转换公司债券，还应当符合下列条件; 1、公司最近一期期末经审计的净资产不低于人民币l5亿元。 2、最近3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券1年的利息。 3、最近3个会计年度经营活动产生的现金流量净额平均不少于公司债券1年的利息。但最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6%(扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据)除外。

*注：律师普法为法师兄（原110咨询网）原创内容，未经授权，任何形式的复制、转载都视为侵权行为。

律师普法更多>>

2023可转换公司债券发行条件
可转换债券也是债券的一种，其持有者在规定的时间内可以转换成另一种证券。根据《证券法》的规定，发行可转换公司债券，必须符合下列条件：（1）最近3年的净资产利润率平均在10％以上，属于能源、原材料、基础设施类的上市公司不得低于7％；（2）

2024-06-13 9
可交换公司债券与可转换公司债券发行方式区别是什么
可交换公司债券与可转换公司债券发行方式的区别： 1、发债主体和偿债主体不同。可交换债券是上市公司的股东；可转换债券是上市公司本身。 2、发债目的不同。发行可交换债券的目的具有特殊性，通常并不为具体的投资项目，其发债目的包括股权结构调整、

2024-06-20 26
可转换债券发行的条件及程序
可转换债券也是债券的一种，其持有者在规定的时间内可以转换成另一种证券。根据《证券法》的规定，发行可转换公司债券，必须符合下列条件：（1）最近3年的净资产利润率平均在10以上，属于能源、原材料、基础设施类的上市公司不得低于7 （2）可转换

2024-06-18 13

专业问答更多>>

怎样办理可转换债券公司的发行条件
1、上市公司发行可转换公司债券的条件是最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为、债券的利率不超过国务院限定的利率水平等。根据相关法律规定，只有股份有限公司才能够上市。 2、法律依据《证券法》

2022-11-11 15,340
可转换公司债券发行程序
可转换公司债券的发行条件是： 1、发行的主体是上市公司； 2、要经股东大会决议； 3、要在公司债券募集办法中规定具体的转换办法； 4、要经国务院证券监督管理机构核准。

2022-06-09 15,340
持有可转换公司债券的投资者应当满足什么条件才能发行可转换公司债
可转换公司债券，首先它是一种公司债券，但是又与一般的公司债券不同，其特点就是在发行这种债券时，赋予了它可以转换成该发行公司股票的权利，也就是享有了转换为公司股份的权利，这种权利被称为转换权或选择权。对

2022-03-05 15,340
2022年发行可转换公司债券吗
发行。可转换公司债券实行T+0交易。可转换公司债券的委托、交易、托管、转托管、指定交易、行情揭示参照Ａ股办理。

2022-12-14 15,340

法律短视频更多>>

01:13
企业发行债券条件
根据相关法律规定，企业发行债券的条件有以下五点：1、股份有限公司的净资产应不低于人民币3000万元，有限责任公司的净资产应不低于人民币6000万元；2、本次债券发行后，公司债券余额总金额不能超过最近一期期末净资产额的40%，且最近三个会计年

2,159 15,340
01:41
可交换公司债和可转移公司债有什么区别
可交换公司债和可转移公司债区别有五点，分别是： 1、发债主体和偿债主体不同。可交换债券是上市公司的股东；可转换债券是上市公司本身； 2、发债目的不同。发行可交换债券的目的具有特殊性；发行可转债用于特定的投资项目； 3、所换股份的来源不同。可

943 15,340
01:17
公司债券发行流程怎么走
公司债券发行流程如下： 1、公司作出决议或决定。股份有限公司、有限责任公司发行公司债券，要由董事会制订发行公司债券的方案，提交股东会审议作出决议； 2、向国务院证券管理部门提出发行公司债券的申请，并提交相应的资料。具体包括了，公司登记证明

3,329 15,340