出差餐补没有发票怎么入账

出差补助没有发票，因为企业员工出差过程中发生的相关费用属于与企业经营相关的费用，企业可以根据实际情况报销员工垫付费用，其会计分录如下： 借：管理费用—差旅费， 贷：库存现金/银行存款。 差旅费： 差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。 报销范围： 1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。 2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。 3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。 出差补贴的做账需要注意以下几点： 1、出差补贴需要有明确的报销标准：公司出差补贴的标准需要在公司制度规定中有明确说明，以便员工能够按照规定进行报销； 2、出差补贴需要有明确的报销流程：公司需要制定明确的报销流程，包括报销凭证的要求、审核流程、报销方式等； 3、出差补贴需要有明确的报销凭证：员工需要提供相应的报销凭证，如发票、收据、机票、住宿证明等，以便公司能够核实报销申请的真实性和合法性； 4、出差补贴需要按规定进行认定：公司需要按照相关的法律法规和政策规定进行出差补贴的认定和报销，避免出现财务管理和税务审核等问题； 5、出差补贴需要有明确的记录和归档：公司需要对出差补贴的报销记录进行记录和归档，以便日后管理和查询。 综上所述，无法获得发票或收据的情况下，做账需要注意合规性和规范性。为了避免出现财务管理和税务审核等问题，建议在做账时尽可能提供明确的报销凭证和说明，以确保报销的合法性和规范性。同时，建议参考当地相关法律法规和政策的规定，以便更好地做好账务管理和报销工作。