您的位置:法师兄 > 律师普法 > 代订酒店发票可以报差旅费吗
代订酒店发票可以报差旅费吗

代订酒店发票可以报差旅费吗

2023-06-07 19
普法内容
代订酒店发票可以报差旅费的。 企业员工因公出差发生的住宿费,属于差旅费,取得的增值税专用发票可以按规定抵扣进项税额。 企业发生的住宿费取得增值税专用发票,能否抵扣主要取决于住宿费的“用途”,企业员工在公司经营地或注册地发生的住宿费,只要不属于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的,取得专票认证后,也可以按规定抵扣进项税额。 差旅费是指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。差旅费是行政事业单位和企业的一项重要的经常性支出项目。 差旅费的报销流程: 1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查分管副院长核准财务人员审核--出纳结算付款。各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任; 2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。 差旅费是工作人员出差期间产生的住宿费、伙食费、交通费等各项费用。一般公务人员根据其职称不同,报销的标准也不同,外出地的消费水平不同,差旅费不有所差别。先由出差人员填写差旅费报销单,然后附上发票、车票等各种票据,之后由公司领导、分管领导以及财务人员分别审核签字后,由出纳人员签字并付款,完成报销手续。 差旅费报销范围: 1、差旅费核算的内容:用于出差旅途中的费用支出,包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出; 2、一般情况下,单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了,或者报销餐费就不再补助出差伙食费; 3、至于外地餐券不能计入差旅费中,税法上并没有相关的文件规定。 差旅费开支范围包括: 1、城市间交通费; 2、住宿费; 3、伙食补助费; 4、公杂费等。 差旅费的证明材料包括:出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。 综上所述,报差旅费提高企业形象和员工满意度。企业及时报销差旅费,可以体现企业的诚信和责任,提高企业形象和员工满意度,有利于企业的长期发展。避免财务风险。及时报销差旅费可以避免企业长期拖欠员工报销款项,导致财务风险和员工不满的情况发生。
《中央和国家机关差旅费管理办法》第二十二条 出差人员应当严格按规定开支差旅费,费用由所在单位承担,不得向下级单位、企业或其他单位转嫁。

*注:律师普法为法师兄(原110咨询网)原创内容,未经授权,任何形式的复制、转载都视为侵权行为。

律师普法更多>>
  • 差旅费发票可以不给吗
    差旅费发票可以不给吗

    交通费、住宿费等应该取得发票入账,而伙食补贴等出差补贴一般不需要发票,直接填列在差旅费报销单里,与交通费、住宿费等支出一起做差旅费处理就可以。

    2020-04-27 215
  • 出差酒店报销开什么发票
    出差酒店报销开什么发票

    出差酒店报销开增值税发票。 1、增值税专用发票,可以向税务局少交增值税专用发票上的增值税款那一部分税款。而普通发票不可以抵扣进项税,所以,企业采购原材料、货物等,一般都需要取得增值税专用发票; 2、但是,如果是小额费用,开票方,尤其是不常发

    2022-12-19 58
  • 哪些差旅费发票可以抵扣进项
    哪些差旅费发票可以抵扣进项

    可抵扣进项税额: (1)取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; (2)取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% (3)取得注明旅客身

    2020-09-27 910
专业问答更多>>
  • 差旅费没住宿票可以报销吗

    一般情况都是以实际票据为准,但具体要看公司规定

    2022-10-31 15,340
  • 出差酒店报销开什么发票

    出差酒店报销开增值税发票。1、增值税专用发票,可以向税务局少交增值税专用发票上的增值税款那一部分税款。而普通发票不可以抵扣进项税,所以,企业采购原材料、货物等,一般都需要取得增值税专用发票;2、但是,

    2024-03-04 15,340
  • 零报税餐饮发票能做差旅费吗

    餐饮发票一般是做业务招待费用的,如果是出差就餐的费用也可以做差旅费的。

    2022-10-26 15,340
  • 订酒店酒店不订没开发票钱能退吗?

    1,发票本身就是简易合同。2,交付定金一方违约的,根据法律规定,不得要求返还定金。

    2022-10-07 15,340
法律短视频更多>>
  • 差旅费费用报销 01:03
    差旅费费用报销

    差旅费费用报销如下:单位工作人员因公出差需借支差旅费,应先到财务部门领取并填写借款单,按照借款单所列内容填写完整,然后送所在部门领导和有关部门人员审查签字。出纳人员根据自己的职权范围,审核无误后给予现金支付。出差人员回来后,应持各种原始至出

    3,955 15,340
  • 酒店多开发票犯法吗 00:50
    酒店多开发票犯法吗

    酒店多开发票犯法。开具发票应当按照限定的时限、步骤、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票做法: 1、为他人、为自己开具与事实上经营业务情况不符的发票; 2、让他人为自己开具与事实上经营业务情况不符

    5,695 15,340
  • 销项负数发票可以报销吗 01:19
    销项负数发票可以报销吗

    销项负数发票可以报销。销项负数发票是做收入负数分录处理。纳税人购进货物、劳务、服务、无形资产、不动产支付或者负担的增值税额,为进项税额。下列进项税额准予从销项税额中抵扣:1、从销售方取得的增值税专用发票上注明的增值税额;2、从海关取得的海关

    3,832 15,340
法律综合不同阶段法律问题导航
覃永雄律师 覃永雄律师

广东深桂律师事务所 | 专职律师

擅长:公司法、合同纠纷、债权债务
咨询律师
178-1958-8116
主讲嘉宾
为您推荐
法师兄法务
您好,请问有什么可以帮助到您的?