虚构财务报表的法律风险

2020-09-17 351

普法内容

财务作假，涉嫌诈骗罪，投资者可通过法律途径向审计所索赔，而相关审计人员的从业资格也可能会被取消，并处一定罚金。

《中华人民共和国刑法》第一百九十三条有下列情形之一，以非法占有为目的，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金;数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金;数额特别巨大或者有其他特别严重情节的，处十年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处五万元以上五十万元以下罚金或者没收财产：(一)编造引进资金、项目等虚假理由的;(二)使用虚假的经济合同的;(三)使用虚假的证明文件的;(四)使用虚假的产权证明作担保或者超出抵押物价值重复担保的;(五)以其他方法诈骗贷款的。

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2024-07-04 11
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1．法定代表人易受诸多法律风险侵害：包括民事责任、刑事责任以及行政责任等方面。 2．依据相关法律或法人章程，代行法人从事民事行为的主要负责人即为该法人的法定代表人。 3．担任法人代表具有一定潜在风险，故自然人在决定是否担任此职务时应审慎思量

2024-04-13 26
财务负责人的法律风险是什么
从根源上讲，财务人员产生法律风险的原因有三种：一是故意犯罪行为；二是单位或单位领导发生经济犯罪，财务人员受到波及或牵连，这种情况往往是财务人员迫于工作压力而形成的法律风险，也是最常见的财务人员法律风险类型；三是财务人员无意行为所造成的

2024-05-20 36

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虚假财务报表主要负法人责任吗
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2022-11-19 15,340
风险评估程序对财务报表审计有何作用?
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2022-11-01 15,340
财务监督和财务负责人的法律风险
从根源上讲，财务人员产生法律风险的原因有三种：一是故意犯罪行为; 二是单位或单位领导发生经济犯罪，财务人员受到波及或牵连，这种情况往往是财务人员迫于工作压力而形成的法律风险，也是最常见的财务人员法律

2022-10-18 15,340
财务人员虚报年报表，虚假申报年报刑事责任怎么判？
如以非法占有为目的，可能涉嫌贷款诈骗罪，根据涉案金额的不同，面临刑罚也不同，数额较大的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处二万元以上二十万元以下罚金，数额巨大或者有其他严重情节的，处五年以上十年以下有期

2022-07-29 15,340

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市场交易主体中合同的法律风险
在订立合同阶段，合同双方当事人应注意以下法律风险： 1、要妥善保管对于证明双方之间合同具体内容具有证明力的下述资料。例如，与合同签订和履行相关的发票、送货凭证、汇款凭证、验收记录、在磋商和履行过程中形成的电子邮件、传真、信函等资料。在合同履

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01:02
股权众筹的风险
股权众筹的风险：1、作为投资活动的显性风险；2、来自投资人的隐性风险；3、市场规模尚待开发；4、我国互联网金融基础仍显薄弱。在股权众筹的过程中，投资者审核、股权众筹与非法集资的界线划分、项目审核和推荐、资金流、募资的期限和及时性、金额、入资

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借名买房存在的风险
借名买房的风险包括：名义产权人可能会反悔。名义产权人反悔的话，而出资人又无法证明双方之间的委托代理关系等，就会很难取得房屋产权或收回购房款。银行贷款合同提前解除。如果银行查出实际购房人和贷款人身份信息不一致，则可能提前解除合同。名义产

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