税务案件移送公安标准

2024-05-24 21

普法内容

《中华人民共和国行政处罚法》第22条：违法行为构成犯罪的，行政机关必须将案件移送司法机关，依法追究刑事责任。《中华人民共和国税收征收管理法》第77条规定：纳税人、扣缴义务人有本法第63条、第65条、第66条、第67条、第71条规定的行为涉嫌犯罪的，税务机关应当依法移交司法机关追究刑事责任。税务人员徇私舞弊，对依法应当移交司法机关追究刑事责任的不移交，情节严重的，依法追究刑事责任。 2001国务院令2001年310号《行政执法机关移送涉嫌犯罪案件的规定》第三条行政执法机关在依法查处违法行为过程中，发现违法事实涉及的金额、违法事实的情节、违法事实造成的后果等，根据刑法关于破坏社会主义市场经济秩序罪、妨害社会管理秩序罪等罪的规定和最高人民法院、最高人民检察院关于破坏社会主义市场经济秩序罪、妨害社会管理秩序罪等罪的司法解释以及最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件的追诉标准等规定，涉嫌构成犯罪，依法需要追究刑事责任的，必须依照本规定向公安机关移送。

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税务机关移送涉税案件规定
违法行为构成法罪的，行政机关必须将案件移送司法机关，依法追究刑事责任。据此，如果违法行为己构成犯罪，行政机关应依法向公安机关移送，不得以行政处罚代替刑事处罚。

2020-12-11 1,221
税务机关移送涉嫌犯罪案件的标准是什么
税务机关移送涉嫌犯罪案件的标准： 1、为他人开具与实际经营业务情况不符的发票； 2、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票； 3、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票； 4、介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。

2020-08-07 775
税务机关虚开发票移送标准
1、虚开发票100份以上或者虚开金额累计在40万元以上的； 2、虽未达到上述数额标准，但5年内因虚开发票行为受过行政处罚2次以上，又虚开发票的； 3、其他情节严重的情形。

2020-09-12 696

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税务机关移送涉嫌犯罪案件的标准是什么？
税务机关移送涉嫌犯罪案件的标准： 1、为他人开具与实际经营业务情况不符的发票； 2、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票； 3、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票； 4、介绍他人开具与实际

2023-09-14 15,340
刑事案件移送公安检察院条件
《人民检察院刑事诉讼规则1998》有明确规定：第二百四十条II由于同案犯罪嫌疑人在逃，在案犯罪嫌疑人的犯罪事实无法查情的，对在案犯罪嫌疑人应当根据案件的不同情况分别报请延长侦查羁押期限、变更强制措施或

2022-03-16 15,340
税务机关查获开具假发票案件需要移送公安机关吗
1.该批药物有无正规生产、销售许可如没有，则属于生产、销售假药行为。2、在刑法中，一般只有造成严重后果的或者涉及金额非常大的，才追究生产、销售假药者的刑事责任。3、所以，单纯查获，只是案件的开始，后续

2022-10-24 15,340
发生盗窃案件怎么移送公安
发生盗窃案件的，应由案发地的公安机关立案处理，公安机关侦查完毕后，移交检察机关向人民法院提起公诉，依法追究犯罪人的刑事责任。《刑法》第二百六十四条【盗窃罪】盗窃公私财物，数额较大的，或者多次盗窃、入户

2022-03-15 15,340

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公安局把案件移交检察院后的流程
公安局把案件移交至人民检察院的，后续流程是这样的：1、人民检察院应当在一起期限内对刑事案件进行相应的审查，人民检察院认为证据不足的，可以退回公安机关补充侦查，让公安机关在一个月内侦查完毕，然后重新移送至人民检察院进行审查； 2、审查后，人民

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妨碍执行公务罪立案标准
妨碍执行公务罪立案标准如下： 1、以暴力、威胁的方法阻碍国家机关工作人员依法执行职务的； 2、以暴力、威胁方法阻碍全国人民代表大会和地方各级人民代表大会代表依法执行代表职务的； 3、在自然灾害和突发事件中，以暴力、威胁方法阻碍红十字会工作人

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移送管辖的条件有哪些
根据我国《民事诉讼法》的明确规定，如果需要移送管辖，应当符合下面几个条件：第一，案件已经受理；第二，受理案件的法院对案件无权管辖，或者其他有管辖权的法院已经先行立案受理本案件；第三，受移送的法院对案件具有管辖权。如果受移送法院认为自

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