您的位置:法师兄 > 精选问答 > 发票认证用户超过有效期怎么办

发票认证用户超过有效期怎么办

2022-03-14 14:21

该咨询为用户常见问题,经整理发布,仅供参考学习!

我也有类似问题!点击提问

推荐答案

四川在线咨询顾问团

2022-03-14回复

1、增值税专用发票认证用户超出有效期,需要重新开户到税务局去拷贝密钥好可。 2、相关知识:增值税专用发票网上认证是指纳税人通过使用增值税专用发票抵扣联扫描采集系统进行发票扫描或企业电子报税管理系统手工录入发票信息,采集并生成加密格式的待认证文件,然后通过网上认证系统传输到税务机关,由税务机关完成解密、认证。一、申请密钥文件(开户)网上认证系统要求纳税人提交的“待认证文件”必须是通过网上认证专用的密钥文件进行加密,因此,凡进行网上认证的纳税人必须首先向税务机关申请领取密钥文件,又称网上认证开户操作。1、提供资料:(1)《国税税务登记证》副本原件(供查验)(2)《网上认证密钥文件领取申请表》(加盖企业公章,一式二份)(3)存储设备(如优盘或3.5寸软盘,用于拷贝密钥文件。)2、将密钥文件导入扫描采集系统或企业电子报税管理系统。3、注意事项:(1)密钥文件名格式为XXXXXXXXXXXXXXXkey.dat,前15位为纳税人识别码,密钥文件名不可更改;(2)若发生密钥文件丢失或其他原因,需更换密钥文件的,应及时到税务机关申请更换。二、扫描发票或录入发票信息,生成待认证数据文件。纳税人通过扫描采集软件进行发票扫描或者电子申报软件手工录入发票信息,导出加密的待认证文件(.dat格式)。该待认证文件由系统自动生成,纳税人不要更改文件名,否则无法成功上传认证。三、上传认证纳税人通过互联网访问税局网上认证平台,输入密码登录增值税发票网上认证界面,将待认证数据文件上传。四、认证查询1、抵扣联发票数据上传认证完成后应及时查询和确认认证结果,认证结果包括认证通过和认证不通过的发票信息。2、认证结果有多种查询索引选择,如按日(当天)、按月、按发票号段等等。但纳税人上传的信息通常当天可查询,如果次日后还无法查询提交发票的信息,请纳税人检查生成认证文件的采集软件版本是否正确,并进一步检查上传的文件是否为正确的加密格式文件,如无法解决,请马上与防伪税控服务单位及主管税务机关联系。五、认证结果下载1、认证通过结果下载:纳税人应于次月申报期内登录税局网站下载当月的认证结果文件。该认证结果是按月累计的所有认证通过的发票数据(包括上门扫描、上门报盘和网上认证)。认证结果文件为.zip的压缩文件(此文件解压后为xml格式,纳税人无需解压),纳税人将其导入生成待认证文件的采集系统(扫描采集系统或电子报税管理系统),即可看到认证通过结果。2、认证结果通知书下载:该认证结果通知书包括认证月份所有认证通过的发票数据(包括上门扫描、上门报盘和网上认证),如果在认证当月下载,则不包括下载当天上门扫描认证的发票数据。3、认证不通过结果下载:纳税人可按时段查询认未认证通过的发票信息,并下载为EXCEL文件,以(对未通过认证的发票,纳税人应在认证期限内重新进行扫描采集和上传网上认证,或携票和抵扣联认证数据文件到税务机关进行上门认证。)六、注意事项1、增值税一般纳税人申请抵扣的防伪税控系统开具的增值税专用发票,必须自该专用发票开具之日起90日内进行认证,否则不予抵扣进项税额。2、对提交不成功和认证不通过的数据,必须在当月和开票日期90日内重新扫描采集和上传认证,或者携带抵扣联原件和抵扣联认证数据文件到经管税务机关办税大厅进行认证。3、为确保纳税人的数据能及时认证抵扣,减少数据网络传输失败而影响纳税人抵扣税款的风险,网上认证系统于每月最后一个工作日暂停受理认证,纳税人需携带发票和抵扣联认证数据文件到税务机关办税厅进行扫描认证。

展开更多

对内容有疑问,可立即反馈反馈

同类普法

张丽丽律师

北京市京师律师事务所

如果发票过期还未认证,就只能冲抵成本,没有办法冲抵进项税额。当前发票认证已经时间扩展到一年。过期没有认证很多种情况,比如人员的离职,或这是发生突发的事件等等。要是实在在意的话可以让对方重新开收据,或要求对方退回发票你们重新开收据。增值税发票逾期未认证的,其税额不得抵扣。购货方只能按普通发票入账,即税额计入成本。这是税务的规定,因此是不会给销售方带来什么麻烦的。

孟金龙律师

北京市京师律师事务所

如果签证过期的,需要到出入境管理机关重新申请签证。

律师普法更多>>
  • 专用发票认证期限
    专用发票认证期限

    《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号)第十条自2017年7月1日起,增值税一般纳税人取得的2017年7月1日及以后开具的增值税专用发票和机动车销售统一发票,应自开具之日起360日内认证或

    2020.02.28 288
  • 普票增值税专用发票超过30万怎么办?
    普票增值税专用发票超过30万怎么办?

    小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过10万元的,免征增值税。小规模纳税人季度开具专票和普票合计超过30万,应该全额计算缴纳增值税。

    2020.10.11 1,276
  • 发票不认证会过期吗
    发票不认证会过期吗

    增值税专用发票超期未认证不会失效,仍然可以作为合法有效的成本费用凭证,只是不能认证抵扣进项税额而已。

    2020.11.08 365
专业问答更多>>
  • 增值税专用发票超过认证期还能抵扣吗

    1,增值税专用发票超过认证期不能抵扣进项税。你们还没有认证,所以不需要去税务局开退货证明,但是需要和对方联系,一定要对方同意给你们做相关操作才可以,如果对方同意,你们要以你公司名义出具一份退货说明并加

    2022-02-12 15,340
  • 行驶证超过有效期怎么办

    行驶证过期车辆就不能合法上路,需要进行年审。驾驶执照的年度审查程序如下:1、驾驶员必须准备身份证原件、驾驶执照原件和复印件、保险卡原件、车船使用税证明等资料。2、在网上查询是否有违规记录,如果有未处理

    2021-10-12 15,340
  • 超期未认证的增值税专用发票超期未认证还能抵扣吗

    一、设备的发票如果是增值税专用发票的,过了认证期,其进项税额不能抵扣。二、根据《国家税务总局关于调整增值税扣税凭证抵扣期限有关问题的通知》(国税函〔2009〕617号)文件第三点的规定,增值税一般纳税

    2022-02-13 15,340
  • 支票有效期过了怎么办

    这个支票到期了,只能让出票人重新开一个支票。持票人对于支票发票人的权利,从发票日开始6个月,也就是说从发票日期开始6个月以内,有权要求对方重新发行这个支票,有权究权。支票的有效期为10天,日期首尾算一

    2021-10-28 15,340
法律短视频更多>>
  • 超过债务有效诉讼期怎么办 01:01
    超过债务有效诉讼期怎么办

    超过债务有效诉讼期,债权人可能会丧失胜诉的权利。根据《中华人民共和国民法典》的相关规定,债权债务的诉讼时效期间届满以后,不会发生债权消灭的法律后果,而是发生债权人丧失胜诉权,债务人取得诉讼时效抗辩权的法律后果。根据民事诉讼法的相关规定,提起

    1,329 2022.04.17
  • 发票有效期限有多长 01:11
    发票有效期限有多长

    发票的有效期,一般会根据发票的种类而不同。发票的有效期分为两种: 1、增值税专用发票的有效期为180天。调整增值税专用发票等扣税凭证抵扣期限,由90天延长至180天; 2、普通发票的有效期为6个月。 开具发票的单位和个人需要按照税务机关的规

    8,804 2022.05.11
  • 火车票超过30天怎么取报销凭证 01:20
    火车票超过30天怎么取报销凭证

    火车票超过30天取报销凭证的方式如下:乘车日期30日以上的30日,在预约受理后的规定期限内,到预定好的票面发站或到站,凭乘车人有效身份证件原件领取报销凭证。 具体流程如下: 1、电话联系12306客服,人工客服; 2、提供具体信息; 3、根

    26,577 2022.05.11
有问题
就会有解决办法
在线咨询

离婚、工伤、刑事、债务... 最快3分钟内有答案

法师兄法务
您好,请问有什么可以帮助到您的?