企业所得税申报表如何填写？-企业所得税问题在线咨询-法师兄

行动指南

为了使读者有效地掌握企业所得税纳税申报表的填制，作者还以国内一家大型企业年度所得税汇算清缴业务为蓝本，按纳税申报表对执行新会计准则以及执行新会计准则以外的企业对年度申报要求不同，分成上市公司与非上市公司两种模式进行了填写示范。全书共分为十五章，从企业所得税申报表设计的逻辑结构开始，将《企业所得税年度纳税申报表》、《收入明细表》、《成本费用明细》、《纳税项目调整明细表》、《弥补亏损明细表》、《税收优惠明细表》、《境外所得税抵免计算明细表》、《以公允价值计量资产纳税调整表》、《广告宣传费跨年度纳税调整表》、《资产折旧摊销纳税调整表》、《资产减值准备项目调整明细表》和《长期股权投资所得(损失)明细表》一一示范填制，还讲解了《所得税季度预缴》申报表的填制，同时，也对国家税务总局《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》涉及的汇总纳税企业所得税年度纳税申报进行了讲解与示范。

相关专题推荐: 怎样填写企业所得税年度申报表

律师普法

企业所得税税前扣除清算表怎么填写？
企业清算所得税申报表可以分以下几点填写：主要为资产处置损益明细表： 1、'账面价值（1）'列：填报纳税人按照国家统一会计制度规定确定的清算开始日的各项资产账面价值的金额；2、'计税基础（2）'列：填报纳税人按照税收规定确定的清算开始日的各

2022.11.07 459
股权转让企业所得税如何申报
视具体情况而定。如果是月报，企业应当自月份或者季度终了之日起十五日内，向税务机关报送预缴企业所得税纳税申报表，预缴税款。以收入全额减除财产净值后的余额为应纳税所得额。

2020.05.02 872
企业所得税季报逾期未申报如何处理
企业所得税季报逾期未申报可以进行更正。企业所得税或个人所得税逾期未申报，税务机关会责令限期更正，如果仍未更正可能会面临罚款查询是否按期申报的流程具体如下： 1、登录电子税务局，点击【我要办税】，输入【纳税人识别号】【密码】，点击登录；

2022.06.06 3,037

专业问答

注销人如何填写企业清算所得税申报表？
按照正常经营的结算方式，从元月1日填到注销结算日作为期间

2022-10-24 15,340
企业所得税申报表和所得税申报表的区别
企业所得税和个人所得税纳税申报表的区别rr1、企业所得税申报表列示的顺序大致按照根据利润额扣除掉纳税调整额，然后求得应纳税所得额，再根据一个单一的税率（一般是25%）计算出应纳税税额，减去已经预缴的，

2022-10-26 15,340
申报表怎么填写个人所得税
1、缴税月份：填写取得所得的所属月份。2、纳税人编码：填写办理税务登记时，由主管税务机关所确定的税务编码或纳税人身份证号码。3、填写日期：填写纳税申报表的实际日期。4、收入项目：根据《个人所得税法》第

2021-10-25 15,340
小型微利企业企业所得税年度申报表B类填写问题
这个直接找主管税所，问问是否申报有误。。如果可以删除重报最好。有的操作税所有权操作。供参考。。

2022-10-30 15,340

法律短视频

01:11
企业所得税申报要准备什么材料
企业所得税申报需要向税务机关报送年度企业所得税纳税申报表、财务会计报告和其他有关资料，申报时间为年度终了之日起五个月内。企业在向税务机关报送年度企业所得税申报表前需要先报送预缴企业所得税纳税申报表并预缴税款，之后正式清缴结算税款的时候，多退

2,725 2022.04.15
01:15
合伙企业经营所得怎么申报
合伙企业经营所得的申报如下： 1、登录国家税务总局北京市电子税务局，找到左下角个人所得税生产经营所得申报； 2、点击安装生产经营所得申报，下一步按提示进行就可以，安装完成会有登录提示，也会在电脑桌面生成快捷方式； 3、登录生产经营所得申报；

10,976 2022.04.18
01:32
财产和行为税纳税申报表怎么填
财产和行为税纳税申报表的调写如下：申报的税种为城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税、耕地占用税、资源税、土地增值税、契税、环境保护税、烟叶税中一个或多个。城建税、教育费附加和地方教育附附加等附加税不在此申报，与增值税和消费税整合申报，填

7,922 2022.04.12